老師1-3月社保疫情單位部分減了16000，現(xiàn)在社保局不退回單位銀行賬戶，用于抵減4月要繳納的社保15000，剩余的1000抵減5月繳納的社保，低減的4月社保又包括了單位和個(gè)人部分的，我們領(lǐng)導(dǎo)讓我們沖抵。因?yàn)楫?dāng)時(shí)1-3月是銀行支付的，沖回我掛的其他應(yīng)付款過渡處理的這樣對嘛借:管理費(fèi)用 -16000貸:應(yīng)付職工社保 - 16000借:應(yīng)付職工社保 -16000貸:其他應(yīng)付款 -16000 4月處理借:管理費(fèi)用 12000貸:應(yīng)付職工社保 12000借:應(yīng)付職工社保 12000 其他應(yīng)收款（個(gè)人）3000貸:其他應(yīng)付款 15000

答： 你好！是可以這樣處理的

籌建期的所有費(fèi)用都是老板自己出錢直接去買，沒有過銀行賬戶。我拿到這些發(fā)票大概五十多萬，做的是借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款-老板。 現(xiàn)在發(fā)生了一筆裝修業(yè)務(wù)，不給發(fā)票的。錢我以備用金讓老板借出來，掛他的其他應(yīng)收款。現(xiàn)在我可以把老板的其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款對沖嗎

答： 您好，可以對沖的。

報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

當(dāng)時(shí)收到社保局的生育津貼時(shí) 借：其他應(yīng)收款10000 貨：銀行存款 1000現(xiàn)在返還生育津貼給員工時(shí)借：銀行存款 10000 貸：其他應(yīng)付款：10000另外還補(bǔ)發(fā)了產(chǎn)假3個(gè)月的基本工資，從銀行賬戶上發(fā)放的。這個(gè)要怎么做分錄呢？

答： 你好，你可能分錄寫反了是嗎？