完美的小白菜 追問

2020-04-26 18:14

免稅的進項和銷項就結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本里面

蔣飛老師 解答

2020-04-26 18:19

你好！

是的。

完美的小白菜 追問

2020-04-26 18:21

如果四月還是免稅的話、那我五月做的進項銷項也是這樣的吧

蔣飛老師 解答

2020-04-26 18:28

你好，

是的。

完美的小白菜 追問

2020-04-26 18:39

如果我五月沒有做的話6月一起做可以么？

蔣飛老師 解答

2020-04-26 19:12

你好！

可以的

完美的小白菜 追問

2020-04-26 19:27

好的呢、謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-04-26 19:27

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。

完美的小白菜 追問

2020-04-26 23:57

那怎么會有老師讓我借因收賬款貸主營業(yè)務收入呢

蔣飛老師 解答

2020-04-27 07:35

是的。開票時可以直接做分錄
借收賬款貸主營業(yè)務收入
（不體現(xiàn)應交稅費…應交增值稅（銷項稅額））

完美的小白菜 追問

2020-04-27 08:27

那之前也沒有做過這個啊

蔣飛老師 解答

2020-04-27 08:32

那就直接做上面的調(diào)整分錄就可以了

完美的小白菜 追問

2020-04-27 08:39

那個應收賬款的金額就是稅額的數(shù)據(jù)吧

蔣飛老師 解答

2020-04-27 08:45

你好！

是的。

完美的小白菜 追問

2020-04-27 08:46

這個我為什么要做這筆分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-04-27 09:07

這是開票時做的分錄
借應收賬款
貸主營業(yè)務收入
（因為是免稅的，不用體現(xiàn)增值稅的）

完美的小白菜 追問

2020-04-27 09:09

那我的進項稅和銷項稅那樣做是對的吧、那之前開票的話也沒有做這筆分錄呀、還是說免稅的要這么做的、這筆我們給客人開的票稅額的錢到時候會退給我們、這樣做的么？

蔣飛老師 解答

2020-04-27 09:15

是的。按規(guī)定是可以的