涼涼涼 追問

2020-04-27 13:06

利潤表上不是有稅金及附加的數(shù)據(jù)嗎，稅金及附加下面有明細(xì)科目顯示附加稅的金額，由于補(bǔ)計(jì)提的記入未分配利潤科目了，稅金及附加就沒有這個(gè)數(shù)，但是應(yīng)交稅費(fèi)～附加稅科目下有，填寫利潤表年報(bào)上年金額時(shí)提示稅金及附加應(yīng)＞附加稅這些科目，怎么調(diào)整老師

maize老師 解答

2020-04-27 13:08

你把那個(gè)減除就可以，那不對，不應(yīng)該取利潤表上面這個(gè)，你報(bào)表取數(shù)出問題，你申報(bào)給稅局減除這個(gè)，

涼涼涼 追問

2020-04-27 13:51

老師，這個(gè)稅金及附加數(shù)是我改的才一直，利潤表上是10650.99，要加上補(bǔ)計(jì)提的數(shù)才相等的，我就加上去了是12133.04，但是去年年報(bào)數(shù)據(jù)就是10650.99，補(bǔ)計(jì)提的記入未分配利潤了，我是不是應(yīng)該把補(bǔ)計(jì)提的這個(gè)數(shù)在教育費(fèi)附加那里減掉，

maize老師 解答

2020-04-27 13:56

看主行營業(yè)稅金及附加這錯(cuò)誤沒，這個(gè)沒有錯(cuò)誤，那下面分附加稅不管就可以，補(bǔ)計(jì)提的記入未分配利潤了 這個(gè)是不參與匯算清繳，這個(gè)不算利潤表，

涼涼涼 追問

2020-04-27 13:57

老師，這個(gè)稅金及附加數(shù)是我改的數(shù)，利潤表上是10650.99，申報(bào)年報(bào)利潤表時(shí)要加上補(bǔ)計(jì)提的數(shù)才相等的，我就加上去了是12133.04，但是去年年報(bào)數(shù)據(jù)就是10650.99，補(bǔ)計(jì)提的記入未分配利潤了，我是不是應(yīng)該把補(bǔ)計(jì)提的這個(gè)數(shù)在教育費(fèi)附加那里減掉，

maize老師 解答

2020-04-27 14:04

不能沖，你不是補(bǔ)計(jì)提嗎，你沖，應(yīng)交稅費(fèi)，教育費(fèi)附加不是負(fù)數(shù)嗎，這個(gè)利潤表這個(gè)取有問題，

maize老師 解答

2020-04-27 14:04

這個(gè)應(yīng)該是取稅金及附加 下面教育費(fèi)附加，不是取應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加這個(gè)才對，

涼涼涼 追問

2020-04-27 14:33

這個(gè)補(bǔ)計(jì)提的沒有交，一直掛賬，我可以再沖回去嗎？原來是
借利潤分配～未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)
現(xiàn)在
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤分配～未分配利潤
可以嗎？這樣調(diào)整過來，財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系就不對了吧老師

涼涼涼 追問

2020-04-27 14:33

這個(gè)補(bǔ)計(jì)提的沒有交，一直掛賬，我可以再沖回去嗎？原來是
借利潤分配～未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)
現(xiàn)在
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤分配～未分配利潤
可以嗎？這樣調(diào)整過來，財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系就不對了吧老師

maize老師 解答

2020-04-27 14:42

那只能這樣，是沖掉，沒有交需要沖掉就可以，，財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系就不對了 不對也沒有辦法，你這個(gè)沒有交，那之前就不能計(jì)提，你這個(gè)跨年嗎，沒有跨年不會，跨年是勾稽關(guān)系不對

涼涼涼 追問

2020-04-27 14:52

我在2月沖銷時(shí)是
借應(yīng)交稅費(fèi)貸方寫的是現(xiàn)金，
一季度報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在可以在四月寫
借現(xiàn)金貸利潤分配～未分配利潤嗎這樣就等于是平賬了

涼涼涼 追問

2020-04-27 14:52

我在2月沖銷時(shí)是
借應(yīng)交稅費(fèi)貸方寫的是現(xiàn)金，
一季度報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在可以在四月寫
借現(xiàn)金貸利潤分配～未分配利潤嗎這樣就等于是平賬了

maize老師 解答

2020-04-27 15:00

可以的，可以這樣，可以

涼涼涼 追問

2020-04-27 16:20

老師，開發(fā)用購買的軟件產(chǎn)品系統(tǒng)，2萬多，合同約定有銷售是5年，可以一次性歸集到開發(fā)成本里嗎，還是分五年攤銷？

maize老師 解答

2020-04-27 16:24

這個(gè)需要按5年這個(gè)攤銷，

涼涼涼 追問

2020-04-28 10:07

攤銷的話每個(gè)月金額太少了，不能一次性入研發(fā)成本嗎

涼涼涼 追問

2020-04-28 10:07

合同有效期是5年，研發(fā)是一次性投入的呢

maize老師 解答

2020-04-28 10:14

需要按你們合同這個(gè)年限去攤銷，你做無形資產(chǎn)，那就需要攤銷5年，

涼涼涼 追問

2020-04-28 10:24

可以不入無形資產(chǎn)，一次性資本化嗎

maize老師 解答

2020-04-28 10:30

金額有點(diǎn)大，也有受益期我的看法是不太好，我看法做無形資產(chǎn)