老師,我方是一般納稅人,我方開具稅率為6的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給企業(yè),收到進(jìn)項(xiàng)稅率3的小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票也是技術(shù)服務(wù)費(fèi),這個(gè)進(jìn)項(xiàng)技術(shù)服務(wù)費(fèi)是做成本還是歸為費(fèi)用?會(huì)計(jì)分錄如何處理
小薇
于2020-04-28 19:59 發(fā)布 ??1296次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-04-28 20:00
你好,我方開具稅率為6的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給企業(yè),收到進(jìn)項(xiàng)稅率3的小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票也是技術(shù)服務(wù)費(fèi),這種情況是計(jì)入成本核算的
借;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),貸;銀行存款等科目
相關(guān)問題討論

你好,我方開具稅率為6的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給企業(yè),收到進(jìn)項(xiàng)稅率3的小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票也是技術(shù)服務(wù)費(fèi),這種情況是計(jì)入成本核算的
借;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),貸;銀行存款等科目
2020-04-28 20:00:29

你好,小規(guī)模納稅人開技術(shù)服務(wù)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票,稅率是1%
2020年3月1號(hào)至年底小規(guī)模納稅人發(fā)票開具稅率是1%
2020-07-22 10:34:49

你好,小規(guī)模納稅人是3%
2019-06-09 10:59:13

你好!
購入的時(shí)候,借:管理費(fèi)用,貸:銀行存款
然后,小規(guī)模納稅人,借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:管理費(fèi)用
一般納稅人,借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸:管理費(fèi)用
2021-01-13 15:11:53

你好,如果不能自開,需要到稅務(wù)局代開,需要交稅
2019-11-26 16:43:34
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息