???賢蓮??? 追問

2020-04-29 15:51

老師能按照我發(fā)的這張票做一下分錄嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 15:55

就是按你圖片上給的，你把金額帶進去 一下，你這圖片我看不太清楚字

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:00

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 16:01

借 應(yīng)收賬款  400
貸 主營業(yè)務(wù)收入 399.66
應(yīng)交稅費 0.34

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:07

月末差額部分調(diào)整怎么做

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 16:17

差額部分
你要看是多少，
借 應(yīng)交稅費
貸 主營業(yè)務(wù)成本
但我剛剛計算了一下，你差額 好像交得更多

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:32

我們是小規(guī)模，享受季不超30萬，減免增值稅

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 16:39

那你就是
借 應(yīng)交稅費
貸 營業(yè)外收入 減免稅額

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:53

應(yīng)交稅費下面應(yīng)該有二級科目吧

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 16:54

增值稅啊，就是前面 的增值稅

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:55

小規(guī)模是不需要做月末差額調(diào)整的是嗎票上還有一個差額征稅388.35不用做分錄是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 16:56

你這享受免征，可不調(diào)整。
你如果是要交稅，和之前票上金額有差額，要調(diào)整，調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本

???賢蓮??? 追問

2020-04-29 16:59

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 17:04

不客氣，祝你工作愉快。