時光 追問

2020-05-02 15:41

老師對不起，剛才沒表述正確。
對方說做預(yù)收，已經(jīng)開三分之一的發(fā)票。我該怎么調(diào)賬？已經(jīng)做了季報，負(fù)債表和利潤表都錯了，謝謝老師

文老師 解答

2020-05-02 15:48

您的意思是不做費(fèi)用，或者是三分之一做費(fèi)用，剩余的做預(yù)收是嗎

時光 追問

2020-05-02 15:51

是的，其余做預(yù)收，已開的發(fā)票（三分之一）做費(fèi)用，這個賬怎么調(diào)？謝謝老師

文老師 解答

2020-05-02 16:00

那您可以借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)借預(yù)收賬款

時光 追問

2020-05-02 16:03

對不起老師，沒明白，麻煩做下分錄

文老師 解答

2020-05-02 16:05

這就是分錄：借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)（把原來的管理費(fèi)用沖減了）借預(yù)收賬款（再計入預(yù)收賬款里面）

時光 追問

2020-05-02 16:16

謝謝老師，明白了。
那負(fù)債表和利潤表？只能下月做正確的嗎

文老師 解答

2020-05-02 16:25

是的，下月按賬面調(diào)整過的數(shù)據(jù)做就可以