葉子 追問

2020-05-05 08:40

那我如果調整的話，A105050那福利費的實際發(fā)生額應該就大于帳載金額了，但稅收金額他好像自動根據小的那個金額，我應該怎么處理

王超老師 解答

2020-05-05 08:42

那么你把這個福利費調整到工資薪金里面比較合適

葉子 追問

2020-05-05 08:47

不是啊，就是那個食堂人員工資我從工資薪金調到福利

王超老師 解答

2020-05-05 08:48

你這樣調的話，福利費肯定會增加的，稅務局那邊會要求企業(yè)所得稅調增的，因此建議金額小的就不要調整了

葉子 追問

2020-05-05 08:54

我知道福利費會增加，會調增，但我想知道那個稅收金額是根據什么來的

王超老師 解答

2020-05-05 08:56

企業(yè)全年發(fā)生的福利費不超過全年職工工資14%部分（含）的，可以在企業(yè)所得稅稅前全額抵扣

葉子 追問

2020-05-05 08:59

葉子 追問

2020-05-05 09:00

沒超過，但那兒稅收金額改不了

葉子 追問

2020-05-05 09:01

把食堂人員工資從工資調到福利費，這樣填對不對

王超老師 解答

2020-05-05 09:05

對的，因為沒超過更好，這樣不管是做到哪一個科目都不會影響匯算清繳。

葉子 追問

2020-05-05 09:14

我想問的是：第一、我這樣填對不對？把食堂人員工資41315從工資里面調出來，然后加到福利費里面實際發(fā)生加41315；第二、那個福利費的稅收金額為什么是我的帳載金額，而不是實際發(fā)生金額，我實際發(fā)生金額沒超過14%

王超老師 解答

2020-05-05 09:22

1.你這個41315調整是可以的，但是前提是你要有調整依據
2.如果無納稅調整是一樣的，有調整的就不一樣。我看了你以前年度是沒有進行調整的，因此是一樣的

葉子 追問

2020-05-05 09:28

1、41315是食堂人員工資總額
2、福利費為什么不是實際發(fā)生金額，我?guī)ぽd金額和實際金額不一樣，但都沒超過14%，怎么讓稅收金額和我實際發(fā)生金額一致

王超老師 解答

2020-05-05 09:30

1.你把食堂的所有工資調整到福利費肯定不合適的

王超老師 解答

2020-05-05 09:31

2.福利費跟你的賬載金額不一樣，需要在”納稅調整金額“調整的

葉子 追問

2020-05-05 09:37

1、我調整的41315是食堂人員工資，這對不對，不對的話應該調哪些到福利費
2、能不能具體說匯算清繳的哪個表？我填的是105050，主表納稅調整明細表105000扣除類關于福利方面的自動取值于105050

王超老師 解答

2020-05-05 09:45

1.把所有工資調到福利費，肯定不對的，要調發(fā)月餅，發(fā)粽子這些福利費的
2.你要填寫104000,我記得是這個表把數字帶過去的

葉子 追問

2020-05-05 09:52

1、月餅等本就放福利費了，只是食堂人員工資當時沒入福利費，我一開始就問的是這個問題，你的意思是正確做法應該要調到福利
2、104000是期間費用明細表，沒福利調整，而且我這兒是小微企業(yè)，也沒這表，所以這個福利費如何調整到實際金額仍未解決

王超老師 解答

2020-05-05 09:58

1.正常的工資就進入工資薪金，像月餅進入福利費
2.我自己是直接調整104000的，你看一下我的圖片