葉子 追問

2020-05-05 08:40

那我如果調(diào)整的話，A105050那福利費(fèi)的實(shí)際發(fā)生額應(yīng)該就大于帳載金額了，但稅收金額他好像自動根據(jù)小的那個金額，我應(yīng)該怎么處理

王超老師 解答

2020-05-05 08:42

那么你把這個福利費(fèi)調(diào)整到工資薪金里面比較合適

葉子 追問

2020-05-05 08:47

不是啊，就是那個食堂人員工資我從工資薪金調(diào)到福利

王超老師 解答

2020-05-05 08:48

你這樣調(diào)的話，福利費(fèi)肯定會增加的，稅務(wù)局那邊會要求企業(yè)所得稅調(diào)增的，因此建議金額小的就不要調(diào)整了

葉子 追問

2020-05-05 08:54

我知道福利費(fèi)會增加，會調(diào)增，但我想知道那個稅收金額是根據(jù)什么來的

王超老師 解答

2020-05-05 08:56

企業(yè)全年發(fā)生的福利費(fèi)不超過全年職工工資14%部分（含）的，可以在企業(yè)所得稅稅前全額抵扣

葉子 追問

2020-05-05 08:59

葉子 追問

2020-05-05 09:00

沒超過，但那兒稅收金額改不了

葉子 追問

2020-05-05 09:01

把食堂人員工資從工資調(diào)到福利費(fèi)，這樣填對不對

王超老師 解答

2020-05-05 09:05

對的，因?yàn)闆]超過更好，這樣不管是做到哪一個科目都不會影響匯算清繳。

葉子 追問

2020-05-05 09:14

我想問的是：第一、我這樣填對不對？把食堂人員工資41315從工資里面調(diào)出來，然后加到福利費(fèi)里面實(shí)際發(fā)生加41315；第二、那個福利費(fèi)的稅收金額為什么是我的帳載金額，而不是實(shí)際發(fā)生金額，我實(shí)際發(fā)生金額沒超過14%

王超老師 解答

2020-05-05 09:22

1.你這個41315調(diào)整是可以的，但是前提是你要有調(diào)整依據(jù)
2.如果無納稅調(diào)整是一樣的，有調(diào)整的就不一樣。我看了你以前年度是沒有進(jìn)行調(diào)整的，因此是一樣的

葉子 追問

2020-05-05 09:28

1、41315是食堂人員工資總額
2、福利費(fèi)為什么不是實(shí)際發(fā)生金額，我?guī)ぽd金額和實(shí)際金額不一樣，但都沒超過14%，怎么讓稅收金額和我實(shí)際發(fā)生金額一致

王超老師 解答

2020-05-05 09:30

1.你把食堂的所有工資調(diào)整到福利費(fèi)肯定不合適的

王超老師 解答

2020-05-05 09:31

2.福利費(fèi)跟你的賬載金額不一樣，需要在”納稅調(diào)整金額“調(diào)整的

葉子 追問

2020-05-05 09:37

1、我調(diào)整的41315是食堂人員工資，這對不對，不對的話應(yīng)該調(diào)哪些到福利費(fèi)
2、能不能具體說匯算清繳的哪個表？我填的是105050，主表納稅調(diào)整明細(xì)表105000扣除類關(guān)于福利方面的自動取值于105050

王超老師 解答

2020-05-05 09:45

1.把所有工資調(diào)到福利費(fèi)，肯定不對的，要調(diào)發(fā)月餅，發(fā)粽子這些福利費(fèi)的
2.你要填寫104000,我記得是這個表把數(shù)字帶過去的

葉子 追問

2020-05-05 09:52

1、月餅等本就放福利費(fèi)了，只是食堂人員工資當(dāng)時沒入福利費(fèi)，我一開始就問的是這個問題，你的意思是正確做法應(yīng)該要調(diào)到福利
2、104000是期間費(fèi)用明細(xì)表，沒福利調(diào)整，而且我這兒是小微企業(yè)，也沒這表，所以這個福利費(fèi)如何調(diào)整到實(shí)際金額仍未解決

王超老師 解答

2020-05-05 09:58

1.正常的工資就進(jìn)入工資薪金，像月餅進(jìn)入福利費(fèi)
2.我自己是直接調(diào)整104000的，你看一下我的圖片