銷售方開錯專用發(fā)票，購買方已抵扣做賬，購買方發(fā)現(xiàn)專票開錯并做進項稅額轉(zhuǎn)出，該筆分錄怎么做？

答： 借xx 負數(shù)，進項稅額 負數(shù)，貸應(yīng)付賬款，負數(shù)，

銷售方向購買方開具增值稅專用發(fā)票，因發(fā)票金額開具錯誤，購買方已進行認證抵扣，銷售方應(yīng)該怎么做？

答： 您好 應(yīng)該購買方開具紅字發(fā)票信息表 然后上傳提交審核 通過后把信息表編碼給銷售方 銷售方根據(jù)信息表編碼開具紅字發(fā)票

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

＃提問＃一張材料專票銷售方稅率開錯，購買方己認證抵扣，6月申報時帳務(wù)進項稅額轉(zhuǎn)出，7月銷售方紅沖，重開發(fā)票，購買方7月申報稅糸統(tǒng)默認當筆進項稅額轉(zhuǎn)出，做了兩筆進項稅額轉(zhuǎn)出，申請退稅的會計分錄怎么寫？

答： 借庫存商品，進項貸銀存 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進項 借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借銀存貸未交增值稅