緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 14:46

借：原材料    貸：應(yīng)付賬款—暫估

郭老師 解答

2020-05-07 14:47

成本結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 14:47

全部結(jié)轉(zhuǎn)了

郭老師 解答

2020-05-07 14:51

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料貸以前年度損益調(diào)整
這個(gè)是紅沖的分錄。

郭老師 解答

2020-05-07 14:51

然后做發(fā)票的，借原材料，進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付帳款
借以前年度損益調(diào)整貸原材料

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 14:55

老師紅沖的分錄怎么沒有把應(yīng)付賬款暫估沖回。

郭老師 解答

2020-05-07 14:57

第一個(gè)借應(yīng)付賬款借方了，

郭老師 解答

2020-05-07 14:57

原先在貸方不是嗎？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 15:05

那第一個(gè)的分錄其實(shí)就是：借：應(yīng)付賬款—暫估   貸：原材料    借：原材料    貸：以前年度損益調(diào)整    對(duì)嗎？這個(gè)是對(duì)暫估的紅沖是嗎？   然后做發(fā)票的部分其實(shí)就是把多出來(lái)的那部分通過以前損益直接結(jié)轉(zhuǎn)到成本里是吧老師？如果發(fā)票在匯算清繳期到了與暫估正好相等是不是也要通過以前年度損益來(lái)做賬??！

郭老師 解答

2020-05-07 15:07

是的
一樣的可以不調(diào)
發(fā)票放到憑證后面

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 15:29

老師，去年我有一個(gè)員工工資沒有發(fā)她工資，但是我卻做了他的工資申報(bào)，而且我也是把她的工資結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在才知道根本沒有發(fā)給他（我們工資老板發(fā)現(xiàn)金）

郭老師 解答

2020-05-07 15:30

現(xiàn)在還支付嗎？如果不支付的話，職工薪酬明細(xì)表，稅收金額和實(shí)際金額減去這個(gè)金額。

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 15:33

現(xiàn)在的問題就是我賬載是已經(jīng)發(fā)給他了，現(xiàn)在怎么調(diào)整？具體涉及的憑證怎么處理？

郭老師 解答

2020-05-07 15:37

借庫(kù)存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2020-05-07 15:37

借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。