靜待花開 追問

2020-05-11 11:58

這個結算是怎么界定老師？納稅義務時間是不是就是交稅的時候

軼塵老師 解答

2020-05-11 11:59

對方服務提供完畢的時間

靜待花開 追問

2020-05-11 12:09

老師，必須是提供完畢立馬開票嗎？

軼塵老師 解答

2020-05-11 12:35

是的 提供完畢就達到了納稅義務

靜待花開 追問

2020-05-11 12:36

那對方不給開拖到了現(xiàn)在怎么辦

軼塵老師 解答

2020-05-11 12:38

你們是付款方 錢在你手上  對方開具正確的發(fā)票 然后你們付款

靜待花開 追問

2020-05-11 12:39

錢先打完了啊

軼塵老師 解答

2020-05-11 12:40

那就是你們內控的問題了 只能要求對方開正確發(fā)票

靜待花開 追問

2020-05-11 12:41

開正確發(fā)票什么意思老師？

軼塵老師 解答

2020-05-11 12:41

納稅義務什么時候發(fā)生 開具對應稅率的發(fā)票

靜待花開 追問

2020-05-11 12:50

哦，就是說18年已付款未開票的成本可以讓他們現(xiàn)在開3%稅率的發(fā)票來補齊之前未開的票。而不能開1%稅率的發(fā)票來補之前的是這個意思吧老師？只是這個稅率界定的問題，之前已付款暫估入賬發(fā)票現(xiàn)在也是可以補開發(fā)票的是吧老師？

軼塵老師 解答

2020-05-11 13:51

是的 你的理解正確~

靜待花開 追問

2020-05-11 14:49

老師，如果今年補開的發(fā)票我在19年做了成本，匯算清繳時能在稅前扣除嗎

軼塵老師 解答

2020-05-11 14:53

是的  5.31號之前發(fā)票開齊

靜待花開 追問

2020-05-11 14:54

如果18年的現(xiàn)在開呢？

軼塵老師 解答

2020-05-11 14:57

18年的不能計入19年的損益

靜待花開 追問

2020-05-11 15:20

老師，比如18年我做的分錄
是借：應付工資-工人工資
貸：應付賬款-×××
我現(xiàn)在收到發(fā)票后沖銷上面的分錄然后再寫一個正確的，金額都是一樣的，這樣對19年損益也沒有影響啊老師？

軼塵老師 解答

2020-05-11 15:43

對19年沒用影響 因為這個是18年的損益