123 追問

2020-05-12 11:18

可是帳面上做了轉回，現(xiàn)在匯算清繳如何調整呢

小劉老師 解答

2020-05-12 11:25

那賬上是怎么轉回的呢？用的哪個科目？

123 追問

2020-05-12 11:26

就是直接沖銷記得憑證的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:28

當年計提的，當年又沖了嗎？

123 追問

2020-05-12 11:31

跨年沖的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:31

去年納稅調整了嗎？

123 追問

2020-05-12 11:33

調了

小劉老師 解答

2020-05-12 11:38

去年，借資產(chǎn)減值損失，貸固定資產(chǎn)減值準備，然后納稅調增了。今年，借減值準備，貸資產(chǎn)減值損失？

123 追問

2020-05-12 11:38

是的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:42

你這樣本身就是錯誤的。那你就和原來一樣唄，原來不調增了嗎，當時怎么調增的，今年把那個數(shù)變成負數(shù)就是了。

123 追問

2020-05-12 11:45

用填寫資產(chǎn)損失稅前扣除明細表嗎？還是就直接填在納稅調整明細表資產(chǎn)減值準備金那一行

小劉老師 解答

2020-05-12 11:51

你怎么填，老師都覺得很別扭。你就都填上吧。