. 追問

2020-05-13 11:46

老師，用我這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣也可以對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-05-13 11:50

你好是的，可以的。

. 追問

2020-05-13 11:51

也是和平時(shí)進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣一樣的對(duì)嗎

. 追問

2020-05-13 11:52

那到時(shí)候做賬分錄怎么做，老師可以幫我寫一下嗎

郭老師 解答

2020-05-13 11:53

你好是的，可以
之前分錄怎么做的？

. 追問

2020-05-13 11:54

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
        應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
        貸：銀行存款

. 追問

2020-05-13 11:55

也有的是這個(gè)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
       應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
       貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-05-13 11:57

應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配。

郭老師 解答

2020-05-13 11:57

然后今年借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款，把應(yīng)付賬款紅沖了
營(yíng)業(yè)外支出，不能抵扣所得稅。

. 追問

2020-05-13 11:58

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度調(diào)整損益

. 追問

2020-05-13 11:58

老師，把什么金額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出呢

郭老師 解答

2020-05-13 12:01

利潤(rùn)分配代替。上面紅沖的分錄應(yīng)付有余額了，實(shí)際你們支付出去了不是嗎？

. 追問

2020-05-13 12:50

老師，我沒看懂怎么辦呢

郭老師 解答

2020-05-13 12:58

借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配

郭老師 解答

2020-05-13 12:58

其他應(yīng)付款是不是有余額了

. 追問

2020-05-13 13:01

老師，沒有涉及到其他應(yīng)付款

郭老師 解答

2020-05-13 13:02

對(duì)方給你退錢了嗎
沒有退錢借銀存不合適吧