清兒 追問

2020-05-14 12:14

是主表與表一之間自動轉入的，沒有特別填列，然后就在當月形成留抵稅額

清兒 追問

2020-05-14 12:16

原二月所欠增值稅至今一直未繳

郭老師 解答

2020-05-14 12:17

三月份的進項，你沒有填寫附表二嗎？

清兒 追問

2020-05-14 12:20

嗯，我剛說錯是填在附表二里主表中直接出來的

郭老師 解答

2020-05-14 12:33

在進項里面是不是
下個月應該在留底里面是吧

清兒 追問

2020-05-14 12:36

當月沒有銷項申報時留抵稅額就是三月的進項，欠稅還是二月應交三月未交的，然后四月申報時發(fā)現(xiàn)附表二里把三月的留抵直接做進項轉出了

郭老師 解答

2020-05-14 12:40

四月申報時發(fā)現(xiàn)附表二里把三月的留抵直接做進項轉出了
那你這個是不是系統(tǒng)有問題

清兒 追問

2020-05-14 12:42

因為我欠增值稅未交，21欄次寫著是抵減欠稅

郭老師 解答

2020-05-14 12:59

抵扣了二月份未交的是嗎
現(xiàn)在是需要補還是留底

清兒 追問

2020-05-14 13:03

對的，抵扣了，我應該在主表本月已交欠稅一欄填入這個進項轉出的數(shù)字吧，然后賬務處理是不是就像我第一個問題中所寫這么處理？

郭老師 解答

2020-05-14 13:05

對第二個分錄做完了做這個
借轉出未交增值稅貸未交增值稅
需要交稅做這個
這個金額是上個月未交減這個月未交增值稅的

清兒 追問

2020-05-14 13:12

這個月沒有新增應交增值稅，就是被稅務機關用留抵稅額轉入進項轉出抵減欠稅，其他只有四月進項，等次月出現(xiàn)這種情況再做處理

郭老師 解答

2020-05-14 13:12

你的留底和上月的欠稅金額一致嗎

清兒 追問

2020-05-14 13:13

留抵少得多，不夠抵減上月欠稅

郭老師 解答

2020-05-14 13:20

那就應該做一個

借轉出未交增值稅貸未交增值稅
你還得補稅的吧

清兒 追問

2020-05-14 13:23

我來看看怎么做平

郭老師 解答

2020-05-14 13:24

好的
只要你上期留底做對應該沒問題

清兒 追問

2020-05-14 13:25

好的謝謝郭老師

郭老師 解答

2020-05-14 13:26

不用客氣的。