老師，我們?nèi)ツ陼汗赖膸齑嫔唐芬呀?jīng)銷售出去了，現(xiàn)在收到發(fā)票有差異，會計分錄怎么做呢？

答： 借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整，紅沖 入庫借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品，然后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。

我司購買一批材料，但是當(dāng)月發(fā)票沒有收到，材料當(dāng)月卻已經(jīng)下料生產(chǎn)，并出售，這樣的，應(yīng)該怎么樣做會計分錄？直接先將庫存商品做成負(fù)數(shù)，等發(fā)票來了以后再抵消嗎

答： 暫估原材料入庫，并結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的材料成本，生產(chǎn)出售后，結(jié)轉(zhuǎn)成本到主營業(yè)務(wù)成本。發(fā)票來了，沖銷前期的賬務(wù)處理，再按發(fā)票的金額入賬處理

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，采購庫存商品，對公轉(zhuǎn)賬，貨已到，發(fā)票未到。請問怎么做會計分錄？

答： 你好 可以按照合同金額暫估入賬 借：成本費用 貸：應(yīng)付賬款-暫估 下個月發(fā)票來了 借：成本費用（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借： 成本費用 貸：應(yīng)付賬款-XX公司