朝歌晚酒 追問

2020-05-16 09:35

都發(fā)放了，但是有個疑問，18年12月份工資在19年1月發(fā)放的，這個實際發(fā)放金額這列，19的合計借方金額含了這個，要減去嗎

來來老師 解答

2020-05-16 09:36

是的 減去，你19年12月計提的1月發(fā)的可以加上

朝歌晚酒 追問

2020-05-16 09:42

你說的加上，是哪邊加上，19年貸方金額就是全年應(yīng)發(fā)放的，借方是有18年12月，少了19年12月，你的意思是減去18年12月的.19年12月的工資加上，12月的工資今年1月也都發(fā)了，

朝歌晚酒 追問

2020-05-16 09:43

那就是賬載等于實際金額了吧！我這種情況。

來來老師 解答

2020-05-16 10:35

是的，稅務(wù)認(rèn)可的是計提在19并在匯算前發(fā)的，要是發(fā)的和計提沒有差，帳載和稅收一樣，有差距的調(diào)整稅收