CC-yu 追問

2020-05-17 16:05

那要怎么做呢，去年買的空調(diào)，我一次性全在第二個個月折舊掉了，沒有分3年折舊，現(xiàn)在匯算清繳了，要怎么填呢

QQ老師 解答

2020-05-17 16:10

你好，賬面金額和稅務(wù)金額填一致就可以不產(chǎn)生差額調(diào)整。

CC-yu 追問

2020-05-17 16:12

那我賬還要改嗎？

QQ老師 解答

2020-05-17 16:16

你好，你一次計提的折舊不用更改的，不產(chǎn)生差額調(diào)整就可以。

CC-yu 追問

2020-05-17 16:19

那匯算清繳一次性扣除要填嗎？現(xiàn)在風(fēng)險掃描說我沒有按照三年扣除？

QQ老師 解答

2020-05-17 16:22

你好，加速折舊那張表你填了嗎？沒有差異的話可以不用填寫。

CC-yu 追問

2020-05-17 16:25

沒有填，我就填了固定資產(chǎn)那張表，比如原價是100，扣除殘值5，我現(xiàn)在本年折舊填的是95，全部折掉了，也沒有填一次性扣除的表，但是風(fēng)險提示我電子產(chǎn)品要分三年折舊，咋整呢

QQ老師 解答

2020-05-17 21:23

你好，之前季度報的時候，你有填寫一次性加計扣除表嗎？如果這樣的話，你需要填寫那張加速折舊表。

CC-yu 追問

2020-05-17 21:29

也沒填過，按理賬務(wù)上應(yīng)該正常按月折舊，然后表格上填加入計提，現(xiàn)在我是賬上直接加速計提了，表格沒填過

QQ老師 解答

2020-05-17 21:33

你好！填寫你的加速折舊表吧，否則固定資產(chǎn)折舊表你要按稅務(wù)的年份計提折舊進行調(diào)整利潤

CC-yu 追問

2020-05-17 21:43

那我填了話，期間費用的折舊額跟資產(chǎn)表不一致了呢，期間費用是按照賬上的金額來的啊

QQ老師 解答

2020-05-17 22:19

你好，期間費用不是也一次性折舊了嗎？