魔幻的期待 追問

2020-05-18 14:06

老師，有差額，以前年度損益調(diào)整的分錄是怎樣做呢？

QQ老師 解答

2020-05-18 14:08

你好，暫估的分錄寫一下，然后這些原材料你是否已經(jīng)生產(chǎn)成產(chǎn)品全部對外銷售結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本？

魔幻的期待 追問

2020-05-18 14:10

借：原材料，貸：應(yīng)付賬款   材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

QQ老師 解答

2020-05-18 14:11

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。都是差額紅字就可以， 然后借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤藍字

魔幻的期待 追問

2020-05-18 14:14

老師，上期期初數(shù)如果不沖紅，這樣做分錄可以嗎：借：應(yīng)付賬款   貸：原材料

QQ老師 解答

2020-05-18 14:27

你好！涉及損益的話不可以直接這樣調(diào)整。

魔幻的期待 追問

2020-05-18 14:33

我們公司是去年9月新辦理的，今年開始做的賬。也是以前年度損益調(diào)整嗎？好像系統(tǒng)沖不了去年的期初數(shù)呢

QQ老師 解答

2020-05-18 14:48

你好，按規(guī)定是要通過以前年度損益調(diào)整的。不用更改報表的期初余額，只是這里做調(diào)整就可以。

魔幻的期待 追問

2020-05-18 14:51

好的，老師，如果銀行付款時付的金額跟應(yīng)付賬款相差幾分錢的話，這個又是怎樣處理呢？

QQ老師 解答

2020-05-18 15:03

您好，可以計入營業(yè)外支出或者是營業(yè)外收入。

魔幻的期待 追問

2020-05-18 15:10

老師，這樣做分錄正確嗎？借：應(yīng)付賬款27837，貸：以前年度損益調(diào)整27837.借：以前年度損益調(diào)整27837，貸：未分配利潤27837.我們現(xiàn)在用這個系統(tǒng)的期初數(shù)沖紅不了，只能做相反的分錄

QQ老師 解答

2020-05-18 15:34

你好，這樣的話 分錄是沒有問題的

魔幻的期待 追問

2020-05-18 15:35

好的，感謝老師的耐心解答

QQ老師 解答

2020-05-18 15:39

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝