陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 16:51

你這里免稅 收入不可抵扣進(jìn)項(xiàng)的收入這部分只有50，。其余的銷售收入是可抵扣進(jìn)項(xiàng)的。同學(xué)。

800是銷售的不動(dòng)產(chǎn)，他的進(jìn)項(xiàng)不涉及到這里，10是可抵扣的

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 16:58

那2019年的另一套題怎么解釋呢？那800計(jì)入是簡(jiǎn)易計(jì)稅下的銷售額

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:03

你這里6和7 也是不用分?jǐn)偟?，因?yàn)檫@里是有獨(dú)立 進(jìn)項(xiàng)，不會(huì)影響當(dāng)期發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)的喲。

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:08

書(shū)上明確說(shuō)了 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*（簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下的銷售額+免稅項(xiàng)目下的銷售額）/當(dāng)期的全部銷售額
這里是2019年的2套試題答案，題目完全一樣，一個(gè)計(jì)入是銷售額，一個(gè)沒(méi)有計(jì)入銷售額

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:09

而卻我剛剛第二套題目里面答案就把那800分了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:13

你這是哪里的習(xí)題，你可以去問(wèn)一下這邊答案是否錯(cuò)誤了。
這公式是沒(méi)錯(cuò)的，但要區(qū)別是否應(yīng)該要進(jìn)行分?jǐn)偂Ｄ氵@里的免稅 和簡(jiǎn)易根本不占用你當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)是不分?jǐn)偟?/p>

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:15

2019年的真題，答案肯定沒(méi)錯(cuò)，而且梁天老師就是按照這上面講的，

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:17

我這第一套題目就是2019年的真題，第二套題目就 是梁天老師講義上的題目，真題那800沒(méi)計(jì)入銷售額，梁天老師講義上計(jì)入了銷售額

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:18

我的理解是不分?jǐn)偟?，這里答案不一致，其中一處是錯(cuò)誤的。

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:22

我更接受于梁天老師這種思路，就是應(yīng)該用 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*（簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下的銷售額 免稅項(xiàng)目下的銷售額）/當(dāng)期的全部銷售額

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:26

我建議是以真是教材為準(zhǔn)。
你這里不可抵扣的前提，是當(dāng)期要進(jìn)行分?jǐn)偟模氵@不動(dòng)產(chǎn)和使用過(guò)的資產(chǎn)不存在分?jǐn)偰惝?dāng)期進(jìn)項(xiàng)。
你自己再考慮一下，

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:30

這是2個(gè)題，肯定有個(gè)位置不一樣，一個(gè)分?jǐn)偭?，一個(gè)沒(méi)分?jǐn)偅蠋熌阍趲臀液煤每|縷

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:39

沒(méi)有，我反復(fù)看了，其中一處勘誤。
今天同時(shí)也有另一位同學(xué)問(wèn)到

風(fēng)雪（心想事成） 追問(wèn)

2020-05-18 17:44

沒(méi)理解，在給我一次機(jī)會(huì)我也會(huì)用全部銷售額分?jǐn)偅驗(yàn)楣骄褪悄敲磳?xiě)的。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-18 17:58

公式是教材 是這樣的的，在講課應(yīng)該是給你們講到了，這里是指存在 分?jǐn)偛胚@樣處理。
不存在 分?jǐn)?，是不這樣處理的啊。