Rachel 追問

2020-05-18 19:20

?。吭趺从侄嘧鲆粋€(gè)相反分錄？一正一負(fù)不就是沒有做了嗎？

Rachel 追問

2020-05-18 19:28

還是說可以跳過這一步不用做？

郭老師 解答

2020-05-18 19:43

不需要交稅不能做你的那個(gè)分錄

郭老師 解答

2020-05-18 19:43

你做了不就是計(jì)提嗎

Rachel 追問

2020-05-18 19:47

那需要怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2020-05-18 19:49

不做分錄
不交稅啥也不做

Rachel 追問

2020-05-18 19:59

不好意思，可能我沒有表達(dá)清楚，我司去年多計(jì)了一筆管理費(fèi)用，今年發(fā)現(xiàn)了，請(qǐng)問要怎樣做調(diào)整分錄？

Rachel 追問

2020-05-18 20:03

郭老師 解答

2020-05-18 20:04

之前分錄如果是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配。

Rachel 追問

2020-05-18 20:04

如果前幾年是虧損的，事實(shí)上不用補(bǔ)繳所得稅，是否可以不做 借：以前年度損益 貸：應(yīng)交所得稅 這步？

郭老師 解答

2020-05-18 20:05

如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配。