木子 追問

2020-05-19 16:40

我在去年12月按照工資總額的2%計提1000元，然后在今年1月份按照2%的40％400元繳納給稅務(wù)。那我的賬載金額填1000元，實(shí)際發(fā)生額和稅收額填400元，是這樣理解嗎？那不是每次都要調(diào)增600嗎？因?yàn)槭Ｏ碌?0％永遠(yuǎn)在公司賬上

meizi老師 解答

2020-05-19 16:43

你好  不應(yīng)該的 你是按400來交納的 你就按400 寫賬載金額        實(shí)際發(fā)生額和稅收額填400元  你調(diào)增600 不對

木子 追問

2020-05-19 16:49

意思是賬載，實(shí)際，稅收都填寫400元，我是20年1月份交的400元。這個跟19年12月份的科目余額表有勾稽關(guān)系嗎？跟匯算清繳的職工薪酬工資支出有勾稽關(guān)系嗎？

meizi老師 解答

2020-05-19 16:51

嗯 是的 不要去計提1000 那你不是每年都要調(diào)增了    有的 按你應(yīng)發(fā)工資的2%計提和繳納的。 但是你們當(dāng)?shù)厥前?0%繳納的    意思不返還給你們的話 就按實(shí)際繳納來計提

木子 追問

2020-05-19 16:57

意思是以后我就直接按照2％的40％計提并繳納就可以了？那個給企業(yè)的60％不用計提了？

meizi老師 解答

2020-05-19 16:59

嗯是的  不管他 不用計提的