玩命的眼睛 追問

2020-05-20 11:47

嗯，不得抵扣，現(xiàn)在沒有時(shí)間清出當(dāng)時(shí)抵的進(jìn)項(xiàng)稅額，過了匯算清繳期即下個(gè)月做5月增值稅申報(bào)時(shí)再申報(bào)轉(zhuǎn)出可以嗎？

maize老師 解答

2020-05-20 11:50

這個(gè)你要是不知道之前不得抵扣，你這個(gè)發(fā)現(xiàn)的時(shí)候次月轉(zhuǎn)出就可以，這個(gè)現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這個(gè)4月轉(zhuǎn)出就可以

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 11:52

那是不是不管哪個(gè)期間轉(zhuǎn)出其實(shí)都沒問題？

maize老師 解答

2020-05-20 12:04

這個(gè)最好是盡早轉(zhuǎn)出比較好這個(gè)

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 12:11

好的，匯算清繳調(diào)整完只有部分費(fèi)用調(diào)增，利潤是虧損的，要做賬務(wù)處理嗎？

maize老師 解答

2020-05-20 12:20

不做賬，利潤虧損不需要做賬，不交稅不做賬

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 20:37

老師，請(qǐng)問調(diào)增的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，是一年保期，去年入了待攤費(fèi)用，當(dāng)時(shí)開的是專票，也做了進(jìn)項(xiàng)抵扣，去年攤銷了8個(gè)月，匯算清繳調(diào)增時(shí)，也只對(duì)攤銷的8個(gè)月費(fèi)用的進(jìn)行調(diào)增，那進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是否只轉(zhuǎn)這8個(gè)月費(fèi)用相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)稅額？

maize老師 解答

2020-05-20 20:39

是員工福利方面商業(yè)保險(xiǎn)嗎，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是整張發(fā)票轉(zhuǎn)出

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 20:41

是團(tuán)體意外險(xiǎn)，當(dāng)時(shí)抵扣了多少就轉(zhuǎn)出多少嗎？

maize老師 解答

2020-05-20 21:31

是的，抵扣多少就轉(zhuǎn)出多少

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 21:41

因?yàn)槭菆F(tuán)體險(xiǎn)，人員是有變動(dòng)的，如果后期有出現(xiàn)人員減少導(dǎo)致退保費(fèi)，保險(xiǎn)公司會(huì)就退費(fèi)金額開紅字發(fā)票，那到時(shí)這部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出又要如何處理呢？

maize老師 解答

2020-05-20 21:46

這個(gè)你后面不轉(zhuǎn)出，之前轉(zhuǎn)出，后面不需要轉(zhuǎn)出，你勾選紅字信息表勾選不抵扣

maize老師 解答

2020-05-20 21:46

沖掉你之前做分錄，價(jià)稅合計(jì)沖掉，

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 21:56

好的，明白了，謝謝老師！

玩命的眼睛 追問

2020-05-20 21:58

不好意思老師，還有個(gè)問題，商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)18年事務(wù)所未調(diào)增，19年他們反而做了調(diào)增，我們進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不是把18的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額一起轉(zhuǎn)出來？

maize老師 解答

2020-05-21 06:27

是的，是的，是的，是的

玩命的眼睛 追問

2020-05-21 08:12

我們目前還有留抵稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后可能就直接沖抵了，是否存在滯納金？

maize老師 解答

2020-05-21 08:14

你這個(gè)直接本期申報(bào)表上面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒有滯納金，

玩命的眼睛 追問

2020-05-21 08:19

好的，謝謝老師，商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)在18,19,20三年都有，我們目前先轉(zhuǎn)出18,19已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，20年在下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候再計(jì)算轉(zhuǎn)出會(huì)不會(huì)有影響？

maize老師 解答

2020-05-21 08:21

這個(gè)可以的，這個(gè)可以