空 追問(wèn)

2020-05-20 19:16

里面是一個(gè)預(yù)估項(xiàng)目去年十二月的，今年四月才付款，我現(xiàn)在就是在做這筆付款的分錄，從而查到它原來(lái)做的這個(gè)分錄，就看不懂了

空 追問(wèn)

2020-05-20 19:17

其他應(yīng)收與應(yīng)付帳款都掛著這家公司的帳欠對(duì)方的，對(duì)方欠我們的

空 追問(wèn)

2020-05-20 19:17

然后分錄又這樣做，實(shí)在看不太懂

meizi老師 解答

2020-05-20 19:44

你好你就去看看 其他應(yīng)收款這個(gè)客戶(hù)的明細(xì)賬 還有應(yīng)付賬款的明細(xì)賬 分別的明細(xì)掛的金額。 我估計(jì)他是在沖 之前貸方有一個(gè)其他應(yīng)收款。  在對(duì)沖

空 追問(wèn)

2020-05-20 19:47

他們說(shuō)是因?yàn)榘l(fā)票還沒(méi)到，所以把發(fā)票的稅額做到了其他應(yīng)收款下面~~~

meizi老師 解答

2020-05-20 19:49

你好   那你就去核對(duì)下具體金額對(duì)不對(duì) 。  和你實(shí)際業(yè)務(wù) 。  實(shí)際中 也不用這個(gè)來(lái)掛的

空 追問(wèn)

2020-05-20 19:51

老師，我這樣理解的，沒(méi)開(kāi)票沒(méi)付款，但是業(yè)務(wù)收入已經(jīng)形成了，為了收入先確認(rèn)了成本，所以做成這樣，感覺(jué)這個(gè)好繞

空 追問(wèn)

2020-05-20 19:51

做成了預(yù)估

meizi老師 解答

2020-05-20 20:05

你好    是的。 因?yàn)槟銈儾皇且A(yù)繳企業(yè)所得稅嗎 。  如果在沒(méi)開(kāi)票的情況下 你不暫估成本費(fèi)用的話 你就會(huì)利潤(rùn)增大  預(yù)繳企業(yè)所得稅多了 。 所以實(shí)際中是可以實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了后   確實(shí)沒(méi)發(fā)票的先暫估沖利潤(rùn)  達(dá)到少繳納企業(yè)所得稅的

空 追問(wèn)

2020-05-20 20:06

那他掛到其他應(yīng)收科目對(duì)嗎？正確的應(yīng)該怎么做？

meizi老師 解答

2020-05-20 20:11

你好   因?yàn)槭浅杀?nbsp; 你要支付的 應(yīng)該是掛應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款的 。 不會(huì)是掛其他應(yīng)收款。

空 追問(wèn)

2020-05-20 20:22

老師能否寫(xiě)個(gè)正確的分錄～這里不包含稅嗎？后面了開(kāi)票我還沒(méi)繞過(guò)來(lái)該怎么做～

meizi老師 解答

2020-05-20 20:43

你好  假如說(shuō)你一個(gè)項(xiàng)目成本  沒(méi)付款 你暫估  你應(yīng)該做  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-某項(xiàng)目  貸應(yīng)付賬款-某項(xiàng)目 -某公司 這樣來(lái)暫估的     是的 你暫估的話  假如你是專(zhuān)票的話  不含稅的哦   開(kāi)票你做 借應(yīng)付賬款  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)     在按開(kāi)票 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款

空 追問(wèn)

2020-05-20 21:11

老師我還是轉(zhuǎn)不明白，現(xiàn)在這個(gè)業(yè)務(wù)結(jié)束了，錢(qián)也付了，就差票還沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)正規(guī)來(lái)做：
第一步暫估入賬（含稅金額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——***項(xiàng)目
貸：應(yīng)付賬款——***公司

第二步付款
第二年付款（還沒(méi)收到票）
借：應(yīng)付賬款——**公司（含稅金額）
貸：銀行

第三步收到票
借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——***項(xiàng)目（負(fù)數(shù)表示）

這樣做嗎？？

meizi老師 解答

2020-05-20 21:19

可以的    如果沒(méi)跨年的話  是可以這樣來(lái)做的

空 追問(wèn)

2020-05-20 21:35

…… 老師能寫(xiě)一下跨年該咋做嗎？

meizi老師 解答

2020-05-20 21:42

你好  跨年的話 第一步暫估入賬（含稅金額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——***項(xiàng)目
貸：應(yīng)付賬款——***公司第二步付款
第二年付款（還沒(méi)收到票）
借：應(yīng)付賬款——**公司（含稅金額）
貸：銀行    跨年收到發(fā)票   借進(jìn)項(xiàng)稅   貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)