嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:09

謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:09

不客氣  如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:15

麻煩老師看看我的分錄對(duì)不對(duì)：借：現(xiàn)金10000貸：營(yíng)業(yè)外收入9433.96貸：營(yíng)業(yè)外收入566.04

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:19

還是直接借：現(xiàn)金10000貸:
營(yíng)業(yè)外收入10000

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:21

借：現(xiàn)金10000貸:營(yíng)業(yè)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅  貸：營(yíng)業(yè)外收入

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:27

謝謝老師，我知道了，剛剛做錯(cuò)了分錄

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:31

不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 09:38

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄？

軼塵老師 解答

2020-05-21 09:38

借：成本費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:02

那營(yíng)改增的抵扣稅額轉(zhuǎn)哪里？怎么做分錄

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:03

就是營(yíng)業(yè)成本的抵扣稅額

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:07

正常交稅是增值稅和營(yíng)改增抵減稅額的差額交稅，現(xiàn)在收入的增值稅轉(zhuǎn)到了營(yíng)業(yè)外收入，那成本的抵扣稅額轉(zhuǎn)哪里？

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:10

老師，給您送了5元的心意，謝謝老師，急著更改報(bào)表的

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:15

沒明白你的意思 什么叫營(yíng)改增的抵扣稅額？

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:18

就是旅行社是差額交稅，收入和成本稅額的查額交稅，現(xiàn)在收入的增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，成本的稅額轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:23

差額繳稅 正常做差額繳稅的憑證  然后按照差額繳稅產(chǎn)生的稅金結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入  
不是分開做的

嘉華旅游 15866905752 追問

2020-05-21 10:24

明白了，老師，謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-05-21 10:24

不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)