暖 追問

2020-05-25 10:54

分錄怎么做呢，20年的我可以直接沖當年分錄重新錄入，但是19年的用什么分錄調(diào)整？

田老師 解答

2020-05-25 10:55

你做了19年的清算了嗎？

暖 追問

2020-05-25 11:25

已經(jīng)做了，補繳稅款也交了

田老師 解答

2020-05-25 11:35

你當時做錯的分錄是什么？更正后你去大廳申報財務(wù)報表

暖 追問

2020-05-25 11:38

因為我也是剛接手，19年的財報一起匯算清繳時候報了，這個不是在20年調(diào)賬嗎？因為是原值入錯了，所以整年的折舊都錯了，而且還有很久以前入賬的固定資產(chǎn)完全沒有折舊，一直掛在賬上

田老師 解答

2020-05-25 12:04

是入多了還是入少了?折舊是提多了還是提少了？

暖 追問

2020-05-25 12:09

是原值多入了，折舊提多了，所以納稅調(diào)增了，19年其實也不算差的太多，主要就是增值稅被她也加進原值了，但是今天再看賬，發(fā)現(xiàn)12年到15年可能管理不規(guī)范，固定資產(chǎn)入賬了沒有提折舊，一直掛在賬上，我20號才接手的，申報時間緊急，結(jié)果申報的時候光看別人19年做的折舊表填了，和財報原值又不一樣，唉，頭疼

田老師 解答

2020-05-25 12:11

不管其他的了，先按申報表更正財務(wù)報表，20年把錯的更正計提就是了