春雨 追問(wèn)

2020-05-25 16:25

為什么不能用4.8-4不也是發(fā)生額嗎？

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 16:26

這也算出來(lái)C就是對(duì)的

王曉老師 解答

2020-05-25 16:26

2018年末遞延所得稅資產(chǎn)余額應(yīng)該是5，2019年余額應(yīng)該是4.8，所以發(fā)生額-0.2

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 16:33

為什么不考慮調(diào)整的1呢

王曉老師 解答

2020-05-25 16:57

您好，2019年期末為4.8，2018期末是5，總體考慮我們要調(diào)減0.2，其中分為2部分，其一是因?yàn)槎惵室{(diào)減1，其二是因?yàn)檎叟f要調(diào)增（24-20）*20%＝0.8。

王曉老師 解答

2020-05-25 16:58

您說(shuō)的4.8-4，4并不是上年的余額呀

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 17:02

我說(shuō)的調(diào)減是稅率變化的-1 4.8-4還是4.8-5

王曉老師 解答

2020-05-25 17:11

您認(rèn)為c是對(duì)的，是嗎

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 17:12

我的意思是這個(gè)稅率調(diào)整的這個(gè)1 不影響發(fā)生額嗎？

王曉老師 解答

2020-05-25 17:16

您好，是影響的呀。
折舊確認(rèn)正的0.8，稅率確認(rèn)-1，綜合發(fā)生額是-0.2

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 17:32

這個(gè)轉(zhuǎn)回?cái)?shù)是題目的那個(gè)數(shù)？2016年的差異？題目沒(méi)說(shuō)那個(gè)時(shí)間轉(zhuǎn)回這個(gè)怎么理解

春雨 追問(wèn)

2020-05-25 17:33

接上面題目

王曉老師 解答

2020-05-25 18:50

您好，我剛研究了一下，理解的不太透徹，您重新提問(wèn)下其他老師吧，不好意思