????? 追問(wèn)

2020-05-26 15:18

那意思是 這個(gè)和開(kāi)發(fā)票是沒(méi)有關(guān)系的被？

樸老師 解答

2020-05-26 15:20

是的，不是你們的收入，你只是代收的

????? 追問(wèn)

2020-05-26 15:23

好的 發(fā)票是在2019年2季度開(kāi)具的，二季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)稅務(wù)局要求我們繳納了增值稅啊 這個(gè)我現(xiàn)在填寫2019年年度企業(yè)所得稅時(shí)營(yíng)業(yè)收入那里不填了，可以嗎？

樸老師 解答

2020-05-26 15:39

可以的，這樣就可以的

????? 追問(wèn)

2020-05-27 13:33

老師 疫情期間社保費(fèi)退費(fèi)怎么記賬吖？我之前支付時(shí)記得是：借 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)  貸：銀行存款；；
現(xiàn)在退費(fèi)了是記  借：銀行存款 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)嗎

樸老師 解答

2020-05-27 13:34

你好，直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖

????? 追問(wèn)

2020-05-27 13:36

原分錄負(fù)數(shù)沖紅什么意思啊 ？我之前記的時(shí)候 是把個(gè)人和企業(yè)合在一起了。怎么做啊

樸老師 解答

2020-05-27 13:38

借 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)負(fù)數(shù) 貸：銀行存款負(fù)數(shù)
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)負(fù)數(shù)
以后個(gè)人和單位的分開(kāi)

????? 追問(wèn)

2020-05-27 13:41

老師 退費(fèi)和繳費(fèi)不是在同一個(gè)月份吖，可以在退費(fèi)當(dāng)月記嘛

樸老師 解答

2020-05-27 13:47

可以，你這樣做就可以了，在退費(fèi)當(dāng)月

????? 追問(wèn)

2020-05-27 13:56

老師  我二月份分錄： 支付2月份社保費(fèi) 2211003應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 借：368,512.91 
                            支付2月份社保費(fèi) 1002001銀行存款－龍江銀行  貸：368,512.91

三月退費(fèi)分錄：收社保退費(fèi)（工傷保險(xiǎn)2月） 1002001銀行存款－龍江銀行 貸：-5,742.84 
收社保退費(fèi)（工傷保險(xiǎn)2月） 2211003應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)  借：-5,742.84
是這個(gè)意思嗎

樸老師 解答

2020-05-27 13:59

嗯，就是這樣做，什么時(shí)候收到什么時(shí)候沖

????? 追問(wèn)

2020-05-27 14:00

謝謝 非常感謝樸老師

樸老師 解答

2020-05-27 14:03

不用客氣，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝