S.cn 追問

2020-05-27 09:27

小規(guī)模納稅人，像我們這種銷售，還用把銷售電腦、提供服務(wù)單獨(dú)核算嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-27 09:28

小規(guī)模納稅人的話 您合同怎么簽訂的？

S.cn 追問

2020-05-27 09:32

還沒確定合同，因?yàn)獒槍?duì)的是家長，目前賬目操作是把5000元，分?jǐn)偟?個(gè)學(xué)期收費(fèi)，每學(xué)期收的費(fèi)我又平均到每個(gè)月里來確認(rèn)收入的，這樣享受了小規(guī)模納稅人季度不超過30萬元免征增值稅的優(yōu)惠政策，可是有的老師說不對(duì)，得把銷售平板和服務(wù)分出來

bamboo老師 解答

2020-05-27 09:47

應(yīng)該吧銷售跟服務(wù)分別核算 因?yàn)殇N售是一次性的 服務(wù)是分期的

S.cn 追問

2020-05-27 10:04

增值稅滯納金怎么收取

bamboo老師 解答

2020-05-27 10:06

按日萬分之五征收

S.cn 追問

2020-05-27 10:53

去年9月份就開始這樣操作，沒有把銷售貨物和服務(wù)分出來，現(xiàn)在怎么辦

bamboo老師 解答

2020-05-27 11:07

那前面沒有稅務(wù)查您的話 可以不區(qū)分 
后面開始的最好區(qū)分出來

S.cn 追問

2020-05-27 11:19

我打算擬個(gè)合同，約定第一學(xué)期免收平板費(fèi)用，若合適的話，從第二學(xué)期賣給學(xué)生，按進(jìn)價(jià)賣出，（我們其實(shí)主要是賺取服務(wù)費(fèi)），這樣可以嗎？有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-27 11:28

這樣可以的 只要沒有偷稅漏稅就行

S.cn 追問

2020-05-27 11:33

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-05-27 11:33

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

S.cn 追問

2020-05-27 11:34

小規(guī)模納稅人是從什么時(shí)候開始增值稅稅率是1%的？

bamboo老師 解答

2020-05-27 11:36

自2020年3月1日至5月31日，對(duì)湖北省增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。 除湖北省外，其他省、自治區(qū)、直轄市的增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。
現(xiàn)在延長到年底了