杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:06

我是小微企業(yè)，不要填寫期間費(fèi)用表

鄒老師 解答

2020-05-27 10:13

你好，小微企業(yè)，期間費(fèi)用明細(xì)表是系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)的

杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:14

那我以前年度損益填哪里？

鄒老師 解答

2020-05-27 10:23

你好，以前年度損益調(diào)整體現(xiàn)在期間費(fèi)用的相應(yīng)欄次

杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:29

我這個(gè)是員工的意外保險(xiǎn)，然后19年付款，20年發(fā)票才收到，我就記到了以前年度損益，那我匯算清繳要填到哪個(gè)欄次呢？

鄒老師 解答

2020-05-27 10:35

你好，計(jì)入期間費(fèi)用明細(xì)表的保險(xiǎn)費(fèi)欄次

杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:37

那我小微企業(yè)直接填到主表中就行了是吧？

鄒老師 解答

2020-05-27 10:44

你好，以前年度損益調(diào)整是體現(xiàn)在期間費(fèi)用明細(xì)表相應(yīng)欄次，而不是直接計(jì)入主表

杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:44

我是小微企業(yè)，我不需要填寫期間費(fèi)用明細(xì)表，那我怎么填？

鄒老師 解答

2020-05-27 10:54

你好，把以前年度損益調(diào)整實(shí)現(xiàn)體現(xiàn)在期間費(fèi)用明細(xì)表就是了，小微企業(yè)期間費(fèi)用明細(xì)表是系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)的

杜 追問(wèn)

2020-05-27 10:55

那我就在年報(bào)的利潤(rùn)表中體現(xiàn)就好了

鄒老師 解答

2020-05-27 11:04

你好，以前年度損益調(diào)整是在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的，不在當(dāng)年利潤(rùn)表體現(xiàn)的

杜 追問(wèn)

2020-05-27 11:06

那我這個(gè)可以不在這次匯算清繳中體現(xiàn)嗎

鄒老師 解答

2020-05-27 11:12

你好，應(yīng)當(dāng)在匯算清繳中體現(xiàn)才是的，不體現(xiàn)，就無(wú)法抵扣去年的所得稅的