冰一心 追問

2020-05-27 12:56

因?yàn)槭墙o國外的，但是沒有發(fā)走(對方不要了，讓我們自己處理 )所以得提一個(gè)銷項(xiàng)稅額，這樣收入就小于收到的款

樸老師 解答

2020-05-27 13:04

你按照你收到的來做收入就可以了

冰一心 追問

2020-05-27 13:06

那稅額呢，比如收到113元，不是得提稅額13元嗎

樸老師 解答

2020-05-27 13:11

你就是按照你收到的來做的，在收到的里面提稅，不是另外提

冰一心 追問

2020-05-27 13:14

成本就是113元，113元是應(yīng)收款，那么收入是113*0.13，所以成本大于收入啊

樸老師 解答

2020-05-27 13:21

你收到就是113的嗎？那你這個(gè)就是虧損了

冰一心 追問

2020-05-27 13:25

對啊，所以我說這樣成本就大于收入了。虧的就是這個(gè)稅額，這樣是不是就有風(fēng)險(xiǎn)了

樸老師 解答

2020-05-27 13:28

沒事，你這個(gè)也是實(shí)際的業(yè)務(wù)

冰一心 追問

2020-05-27 13:31

可是我材料的發(fā)出，實(shí)際并沒有發(fā)出，這樣會(huì)有影響嗎

樸老師 解答

2020-05-27 13:33

你不是受托報(bào)廢的嗎？所以視同內(nèi)銷

冰一心 追問

2020-05-27 13:36

受托報(bào)廢，賬上不用做任何處理就可以嗎？
這個(gè)的業(yè)務(wù)完整處理
借：應(yīng)收
貸：收入  銷項(xiàng)稅額
借：成本
貸：存貨

樸老師 解答

2020-05-27 13:43

嗯，賬上不用做處理的