老師 給客戶的增值稅發(fā)票是按對賬單金額開的，客戶付款時(shí)要少付款，這個我們要怎么處理比較好

答： 你好 少收的錢記營業(yè)收支出科目

公司是不是必須要見票做賬？如果對方有欠未開增值稅發(fā)票，對賬單可以支撐做賬嗎

答： 你好，可以按照對賬單記賬的，發(fā)票到了，放到后面即可。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我想請問一下對方單位給我們開具了一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票，發(fā)票金額為6000元，其中增值稅進(jìn)項(xiàng)稅339.62我們做賬如下：借：主營業(yè)務(wù)成本 5660.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 339.62 貸：應(yīng)付賬款 6000跨月，對方單位開具了增值稅專用負(fù)數(shù)發(fā)票及增值稅普通發(fā)票，改變的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額由對方單位負(fù)擔(dān)，在支付貨款時(shí)直接扣減，我應(yīng)該如何做賬呢，

答： 你好！ 次月對方開具紅字發(fā)票和普通發(fā)票，分錄如下： 借：主營業(yè)務(wù)成本 339.62 貸：應(yīng)交增值稅—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 339.62 收到款時(shí)， 借：銀行存款 339.62 貸：營業(yè)外收入 339.62