ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:02

是的， 收到專票后一個月付款。

郭老師 解答

2020-05-30 16:03

一般納稅人可以抵扣的借管理費用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸其他應(yīng)付款

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:09

老師， 在沒有收到專票之前先計提是按不含稅計提嗎？比如租金不含稅1萬元，稅金900元，計提時借：管理費用  1，貸：其他應(yīng)付款1   收到專票時如何做？

郭老師 解答

2020-05-30 16:12

借應(yīng)付賬款，借管理費用-1萬。
借管理費用9000，進(jìn)項貸應(yīng)付賬款1萬。

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:22

老師，沒有明白你寫的分錄，在收到專票還沒有付款給對方時，價稅合計是要欠對方1.09萬元，

郭老師 解答

2020-05-30 16:25

借其他應(yīng)付款借管理費用-1萬
這個是紅沖計提的

郭老師 解答

2020-05-30 16:26

然后做專票借管理費用進(jìn)項貸其他應(yīng)付款

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:39

老師，思路是原來計提多少收到專票時紅沖多少，再按收到專票實際的金額做是這樣嗎?計提時是按不含稅計提吧

郭老師 解答

2020-05-30 16:40

你好，是的，可以含稅也可以用不含稅的