笑口常開 追問

2020-06-01 14:09

進(jìn)項稅不是只能做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？不能做負(fù)數(shù)

張艷老師 解答

2020-06-01 14:12

不是的，可以直接做負(fù)數(shù)的。進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是針對進(jìn)項稅額不能抵扣或留抵退稅的情況。

笑口常開 追問

2020-06-01 14:13

那辦稅時候會有影響?。?/p>

張艷老師 解答

2020-06-01 14:14

申報增值稅時，是要填寫進(jìn)行附表二里面有一個取得紅字發(fā)票的項目欄次。

笑口常開 追問

2020-06-01 14:15

應(yīng)該填寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出吧？

張艷老師 解答

2020-06-01 14:21

是的，填寫到附表二“”紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項稅額“項目欄次。