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郭老師

職稱： 初級會計師

2020-06-02 17:43

匯算清繳的時候，你調(diào)增了嗎？

橘子味. 追問

2020-06-02 17:48

調(diào)增了的.  剛好收到客戶開來的發(fā)票是含稅金額203129 稅額是5916.38

郭老師 解答

2020-06-02 17:51

你好，分錄應該是借其他應收款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

橘子味. 追問

2020-06-02 17:57

可是我19年12月其他應收款已經(jīng)入賬203129了.發(fā)票開來也是要跟我們收取203129元啊.   現(xiàn)在如果借其他應收款,那豈不是金額不對 ？

郭老師 解答

2020-06-02 18:08

那你應該結轉(zhuǎn)成本，和你的其他應收款不對呀。

郭老師 解答

2020-06-02 18:08

那你應該是不是借勞務成本，貸其他應收款，然后做一個這個。

郭老師 解答

2020-06-02 18:08

這個成本剩下以后年度再結轉(zhuǎn)。

橘子味. 追問

2020-06-02 18:12

老師我不太明白您的意思了.    就是因為19年成本結轉(zhuǎn)錯誤,因為當時還沒有收到對方客戶開來的發(fā)票.但是其他應收款金額是對的.  現(xiàn)在就收到發(fā)票了.   所以需要跨年調(diào)整當時多算入的(稅額)5916.38

郭老師 解答

2020-06-02 18:14

那你這個成本是怎么算出來的？

橘子味. 追問

2020-06-02 18:20

我公司跟客戶公司簽訂合同.由客戶公司替我們對外支付勞務費.  然后跟我們收取.  這個勞務成本金額是對方提供給我們的.

郭老師 解答

2020-06-02 18:22

那么多結轉(zhuǎn)的成本怎么算出來的

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2018-11-20 18:19:47
匯算清繳的時候，你調(diào)增了嗎？
2020-06-02 17:43:08
去年的這個我看是財務費用，賬務處理是怎么錯了。
2017-06-06 11:05:00
需要補交增值稅，不因你的分錄處理，改變業(yè)務性質(zhì)
2017-08-01 10:32:59
297610.73 這個金額你是根據(jù)那個調(diào)的。為什么要調(diào)這個金額而不是直接調(diào)整297462
2017-06-06 12:35:03
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