以恒 追問

2020-06-04 20:43

怎么清償？怎么填表？實(shí)操是怎么處理的？

以恒 追問

2020-06-04 20:47

比如現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表 就剩下兩個科目有余額   未分配利潤 -2萬   ，其他應(yīng)付款2萬              那負(fù)債清算損益表 賬面余額填2萬  計(jì)稅基礎(chǔ)2萬 ，清償金額 2萬  這樣負(fù)債清償損益為0。  是這樣么？這樣稅局會不會說，你資產(chǎn)類科目余額都是0了。拿來的金額償還這2萬呢

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 21:07

就是你這要支付的款項(xiàng)，用錢支付了。
如果你這本就是虧損，你這轉(zhuǎn)后，總利潤是虧損或0就不交稅的

以恒 追問

2020-06-04 21:28

哦。雖然未分配利潤是-2，但之前匯算清繳調(diào)增過的。其實(shí)并不等價(jià)的。 或者這樣說，匯算清繳各年利潤總和是-0.1萬，其他應(yīng)付款(股東）2萬。這種情況怎么操作？

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 21:32

那你就是要按 1.9交稅的，