夏天 追問

2020-06-09 11:49

什么意思呀，老師，你發(fā)這個沒看懂，我就想明白我這個分錄是不是對的，需不需要先紅沖，然后再調(diào)整

夏天 追問

2020-06-09 11:51

我們把倒閉這個除開，就如果我做調(diào)整分錄，這樣做對嗎

maize老師 解答

2020-06-09 11:59

不需要沖掉啊，可以稅前扣除，我發(fā)給的意思是不需要納稅調(diào)增，也不需要沖掉，取得上面這個資料就可以一）無法補(bǔ)開、換開發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料（包括工商注銷、機(jī)構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營戶、破產(chǎn)公告等證明資料）；

（二）相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合同或者協(xié)議；

（三）采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證；

maize老師 解答

2020-06-09 11:59

只有沒有真實(shí)交易這個才才沖掉，按你圖片做分錄

夏天 追問

2020-06-09 12:01

就是不用紅沖應(yīng)付賬款分錄嗎？那這樣我的應(yīng)付賬款-暫估會不會就一直有余額存在

maize老師 解答

2020-06-09 12:02

貸應(yīng)付賬款暫估款 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商

夏天 追問

2020-06-09 12:07

原始分錄是  借原材料   貸，應(yīng)付賬款  紅沖不是應(yīng)該是借原材料 負(fù)數(shù)   貸應(yīng)付賬款在那股負(fù)數(shù)么

maize老師 解答

2020-06-09 12:14

不是，你真實(shí)發(fā)生，只需要沖掉暫估款就可以，不需要這個發(fā)票沖掉，沒有發(fā)生才是全部沖掉，

夏天 追問

2020-06-09 12:20

老師，我明白你的意思了，其實(shí)我就想明白如果這個業(yè)務(wù)不是真實(shí)發(fā)生跨年度的正確調(diào)整分錄，第一部我先紅沖了原材料，和應(yīng)付賬款，我調(diào)整的時候就有點(diǎn)模糊了。原材料都被紅沖了，那我不是直接用以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤么

maize老師 解答

2020-06-09 12:27

你這個之前結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，后面沖掉就需要以前年度損益調(diào)整，代替之前主營業(yè)務(wù)成本這個，你寫分錄沒有問題，

夏天 追問

2020-06-09 12:28

好的，老師，就是不用做紅沖筆錄是不是，調(diào)整原材料就可以了，不用把應(yīng)付賬款紅沖掉是嗎

maize老師 解答

2020-06-09 12:36

需要看你說那種，沒有真實(shí)發(fā)生？你19年沒有做這個借主營業(yè)務(wù)成本 貸原材料嗎，做了是這個分錄，借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，借原材料 貸以前年度損益調(diào)整，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，沒有做就只需要做借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

夏天 追問

2020-06-09 13:02

老師做了結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，但是你這個好像不對，以前年度損益你沒有沖平，都是貸方哦

maize老師 解答

2020-06-09 13:15

，不好意思，這個為準(zhǔn)，借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，借原材料 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整   貸  未分配利潤