重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 18:18

1、那就是外購(gòu)的視同銷售不用做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是嗎？2、如果我們先把贈(zèng)送的車記到公司名下，然后2年后才給客戶過(guò)戶，就是2年后才開發(fā)票視同銷售，相當(dāng)于公司把固定資產(chǎn)贈(zèng)送出去了，那這兩年間計(jì)提的折舊費(fèi)還用沖回來(lái)交所得稅嗎？

宇飛老師 解答

2020-06-12 18:26

不用轉(zhuǎn)出，兩年賣出也不用沖回折舊，賬面價(jià)值作為資產(chǎn)處置損益即可。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 19:47

1、那我們贈(zèng)與客戶開發(fā)票的時(shí)候，是要做固定資產(chǎn)清理的會(huì)計(jì)分錄嗎？2、我們是服務(wù)類企業(yè)6%的稅點(diǎn)，可以給個(gè)人客戶開汽車的發(fā)票嗎，這個(gè)稅點(diǎn)是多少？如果開了客戶需要轉(zhuǎn)換成一手車的那種發(fā)票嗎，這個(gè)稅點(diǎn)又是多少？

宇飛老師 解答

2020-06-12 22:42

對(duì)啊，做固定資產(chǎn)清理。開汽車就是13%了，如果沒(méi)法開可以去代開，或者不開無(wú)票申報(bào)，不用轉(zhuǎn)一手車呀，這個(gè)就是二手車了。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 22:51

那就是客戶拿著我們公司開給他的汽車發(fā)票也可以是嗎，不用專門的機(jī)構(gòu)開給他正式的機(jī)動(dòng)車發(fā)票嗎，這個(gè)環(huán)節(jié)還用再交車輛購(gòu)置稅嗎

宇飛老師 解答

2020-06-12 23:04

嗯，可以的，這個(gè)環(huán)節(jié)不用繳納購(gòu)置稅了。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-13 09:18

噢我明白了，那我想問(wèn)下最后一個(gè)問(wèn)題，就是我們支付了筆60萬(wàn)的廣告制作費(fèi)給對(duì)方公司，但今年才知道被騙了這個(gè)公司倒閉注銷了，他們財(cái)務(wù)就給了我一個(gè)注銷通知書，那我還掛了60萬(wàn)的預(yù)付賬款怎么辦啊，會(huì)不會(huì)影響我最終注銷清算，因?yàn)槲覀兪欠慨a(chǎn)銷售公司，一個(gè)樓盤銷售完就要注銷了

宇飛老師 解答

2020-06-13 10:36

你好，這個(gè)就直接作為營(yíng)業(yè)外支出。有解釋的證據(jù)，對(duì)方注銷了，沒(méi)問(wèn)題。