感性的檸檬 追問

2020-06-13 16:37

意思是收到進(jìn)度款時(shí)再去預(yù)繳，后開票。那我需不需要先在機(jī)構(gòu)所在地的電子稅務(wù)局里面做備案開外經(jīng)證呢？

蔣飛老師 解答

2020-06-13 16:38

需要先在機(jī)構(gòu)所在地的電子稅務(wù)局里面做備案開外經(jīng)證的

感性的檸檬 追問

2020-06-13 16:42

我是小規(guī)模納稅人，那我第一季度時(shí)收到了第一次進(jìn)度款開了發(fā)票沒有預(yù)繳，沒有備案，現(xiàn)在再去補(bǔ)預(yù)繳，那我是不是還得將這發(fā)票沖紅再重開呀？

蔣飛老師 解答

2020-06-13 16:46

不用的，直接到項(xiàng)目地預(yù)交稅款就可以了

感性的檸檬 追問

2020-06-13 16:49

開出的發(fā)票不用做處理嗎？還是同一季度內(nèi)才不用處理跨年跨季度呢

感性的檸檬 追問

2020-06-13 16:53

老師，你是從事建筑行業(yè)的吧，現(xiàn)在是不是不用派人去項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)地預(yù)繳，直接在機(jī)構(gòu)所在地電子稅務(wù)局里切換稅務(wù)局網(wǎng)就可以預(yù)繳呀？具體操作怎樣操作有這流程或課程嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-13 16:57

開出的發(fā)票不用做處理嗎？
…需要及時(shí)申報(bào)納稅的

蔣飛老師 解答

2020-06-13 16:58

目前外地項(xiàng)目需要到項(xiàng)目地預(yù)交稅款。（各地規(guī)定不一樣的，具體操作可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)局專管員幫你處理）

感性的檸檬 追問

2020-06-13 21:39

老師，有一個(gè)項(xiàng)目在外地，第一次進(jìn)度款是今年一月份收到的，沒去預(yù)繳，4月份收到第二次進(jìn)度款，也開了發(fā)票，我們是小規(guī)模季度報(bào)，你是否建議我們?nèi)ラ_外經(jīng)證去補(bǔ)繳前兩次進(jìn)度款預(yù)繳稅額，還是我可以只補(bǔ)繳4月份收到的進(jìn)度款的預(yù)繳稅額？

蔣飛老師 解答

2020-06-13 21:41

建議：去開外經(jīng)證去補(bǔ)繳前兩次進(jìn)度款預(yù)繳稅額的。

感性的檸檬 追問

2020-06-13 21:47

那去年的項(xiàng)目而且去年就已經(jīng)完工了的呢？如果去預(yù)繳了，那我們不是重復(fù)交稅了嗎，這些預(yù)繳的今后可以慢慢的來抵減嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-13 22:09

是的，預(yù)交稅款可以抵減應(yīng)交增值稅的

蔣飛老師 解答

2020-06-13 22:11

那去年的項(xiàng)目而且去年就已經(jīng)完工了的呢？如果去預(yù)繳了，那我們不是重復(fù)交稅了嗎，
……沒有預(yù)交稅款的，需要補(bǔ)交的
…已經(jīng)預(yù)交了，就不用預(yù)交了（避免重復(fù)）