maize老師 解答

2020-06-17 15:49

借：借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)

其他應付款一社保 (個人負擔)


  貸：銀行存款
同時：
借：遞延收益
  貸：其他收益

maize老師 解答

2020-06-17 15:51

你計提的時候這個做管理費用 社保 管理費用 工資下面了 貸應付職工薪酬 ，

洋洋 追問

2020-06-17 15:53

我平常做社保費用是做在銷售費用的，這里是借銷售費用，還是管理費用呢？

maize老師 解答

2020-06-17 16:06

那這個改銷售費用下面這個，

洋洋 追問

2020-06-17 16:08

老師，你的意思是881分兩筆分錄寫
第一筆是483的
借：管理費用     483
  貸：銀行存款    483
同時：
借：遞延收益    483
  貸：其他收益    483
第二筆398的
借：借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)

其他應付款一社保 (個人負擔)


  貸：銀行存款
同時：
借：遞延收益
  貸：其他收益

是這個意思嗎？我沒看懂。請老師再幫我詳細解答一下。然后我社保計提時是借銷售費用，我的意思是需要把管理費用改成銷售費用嗎？

maize老師 解答

2020-06-17 16:21

不是，借：借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)881，

其他應付款一社保 (個人負擔)


  貸：銀行存款881，
同時：
借：遞延收益483，
  貸：其他收益483，

洋洋 追問

2020-06-17 16:26

老師，我這個月社保總扣費881.32，公司負擔294.48，個人負擔586.84，怎么寫呢？

maize老師 解答

2020-06-17 16:38

借：借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)294.48，

其他應付款一社保 (個人負擔)586.84


  貸：銀行存款881.32
同時：
借：遞延收益483，
  貸：其他收益483，

洋洋 追問

2020-06-17 16:59

老師，我計提社保用的其他應收款來記的個人負擔部分的社保。

洋洋 追問

2020-06-17 17:01

我們是先交社保，下個月再從發(fā)放工資里面扣除。所以我這樣寫的分錄，你的是其他應付款，我不知道怎么轉(zhuǎn)換了

maize老師 解答

2020-06-17 17:04

那上面換成其他應收款就可以

maize老師 解答

2020-06-17 17:05

借：借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)294.48，

其他應收款一社保 (個人負擔)586.84


  貸：銀行存款881.32
同時：
借：遞延收益483，
  貸：其他收益483