唐舒 追問

2020-06-23 10:26

可以放其他應(yīng)收款嗎

宇飛老師 解答

2020-06-23 10:31

也行，反正最后都是要沖掉。

唐舒 追問

2020-06-23 10:35

交個(gè)稅做借其他應(yīng)收款～個(gè)稅，貸銀行，發(fā)工資時(shí)候做借：應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款~個(gè)稅，然后在銀行這樣可以嗎

宇飛老師 解答

2020-06-23 10:40

嗯，可以這么操作的。

唐舒 追問

2020-06-23 10:41

好謝謝，在問下結(jié)匯美元轉(zhuǎn)人民幣怎么看是不是當(dāng)天，

宇飛老師 解答

2020-06-23 10:43

這個(gè)一般就按照1號(hào)統(tǒng)一就好了，不要區(qū)分當(dāng)不當(dāng)天的。

唐舒 追問

2020-06-23 10:43

結(jié)匯時(shí)候是不是銀行回單里面有一個(gè)匯率

唐舒 追問

2020-06-23 10:44

那我們是按照銀行回單的匯率折算人民幣還是按照月初的匯率折算

唐舒 追問

2020-06-23 10:58

收到穩(wěn)崗補(bǔ)貼返回會(huì)計(jì)分錄怎么做

宇飛老師 解答

2020-06-23 11:21

你好，可以統(tǒng)一按照月初匯率折算，穩(wěn)崗補(bǔ)貼計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。

唐舒 追問

2020-06-23 11:23

計(jì)提出口退稅分錄怎么樣做的

宇飛老師 解答

2020-06-23 11:31

借：其他應(yīng)收款--出口退稅 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（出口退稅）

唐舒 追問

2020-06-23 11:45

又有內(nèi)銷又有外銷的分錄呢計(jì)提出口是怎么樣的

宇飛老師 解答

2020-06-23 11:50

借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）
  （按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬）
  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額）
  （金額等于免抵稅額）
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）
    （金額等于免抵退稅額）

唐舒 追問

2020-06-23 19:08

純出口公司出口退稅就是上面那個(gè)分錄，又有內(nèi)銷又有外銷出口退稅計(jì)提就是多了一個(gè)出口減內(nèi)銷的分錄是嗎

宇飛老師 解答

2020-06-23 19:13

是的，是這樣子處理的。

唐舒 追問

2020-06-23 19:25

計(jì)提那個(gè)金額是根據(jù)申報(bào)那個(gè)金額來填嗎

宇飛老師 解答

2020-06-23 19:46

嗯，申報(bào)多少計(jì)提多少。

唐舒 追問

2020-06-23 20:14

結(jié)匯時(shí)候銀行回單都有個(gè)匯率是不是

唐舒 追問

2020-06-23 20:14

如果銀行回單上面的匯率乘以美元會(huì)剛好等于結(jié)匯單子上面的人民幣是不是就不用做匯兌損益差額分錄

宇飛老師 解答

2020-06-23 20:27

那只是剛好這筆等，一般結(jié)匯收匯這個(gè)東西看自己怎么來，有的一個(gè)月做一次或者幾次的。