S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:05

老師我第一次做這個，您幫我看一下我寫的分錄對不對，借管理費用 160  貸 銀行存款160       借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）18.41  借管理費用-18.41     借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 18.41貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）18.41

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:12

老師，金蝶云會計里面有轉(zhuǎn)出未交增值稅這一功能，我是不是最后一步就不用寫了

maize老師 解答

2020-06-23 14:17

你這個咋是負數(shù)這個，負數(shù)不需要交稅，不做抵減這個， 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 18.41貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）18.41

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:22

進項票比銷項票多是不是就是負數(shù)了？老師你說的不做抵減這個，是指你做的第三個分錄這個嗎還是第二個分錄，

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:24

老師你看一下分錄是這樣做嗎

maize老師 解答

2020-06-23 14:37

是負數(shù)，你后面這個截圖不做，這個不做，你這個咋是負數(shù)，那這個抵減18.41咋來的，？抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數(shù)
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:44

老師我不懂你說的負數(shù)咋來的是指的哪個？18.41就是發(fā)票上寫的稅額
呀

maize老師 解答

2020-06-23 14:48

你那個截圖轉(zhuǎn)出未交增值稅不是負數(shù)嗎，

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 14:55

截圖上是負數(shù)，負數(shù)有問題是嗎

maize老師 解答

2020-06-23 15:02

那不是進項稅額大于銷項稅額才負數(shù)嗎，你那個負數(shù)是啥情況，不是不需要交稅才產(chǎn)生嗎，不是話，按你截圖做賬，

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 15:07

我這個就是進項稅大于銷項稅，所以匯總就是負數(shù)呀，我的意思是，我截圖的這個在月末結(jié)賬的時候如果是正數(shù)我就直接點生成憑證就行了，就不要我我在手動寫分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅這個分錄了，所以我購買軟件是不是就不用再寫您說的最后一步轉(zhuǎn)出未交增值稅這個分錄了

maize老師 解答

2020-06-23 15:16

那就不需要做這個，抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數(shù)        是的，那個減免我記得需要自己結(jié)轉(zhuǎn)，一般是不會自動生成

S.P.Joyce 追問

2020-06-23 15:26

好的謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-23 15:32

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了