小云朵海南 追問

2020-06-24 11:42

老師，我是第一次做賬，去年的12月計(jì)提了10-12月所得稅7000元，然后20年有繳納的也有補(bǔ)繳的下面?，F(xiàn)在這個(gè)5月繳納的怎么搞

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:42

您現(xiàn)在賬上沒有余額 是平的啊 不需要處理了啊

小云朵海南 追問

2020-06-24 11:54

老師這個(gè)只是今年的1月到4月份的賬，5月不是匯算清繳19年嗎，我5月稅算清繳補(bǔ)繳了450元，就是5月份這個(gè)賬怎么處理。

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:55

借：利潤分配-未分配利潤 450
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 450
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 450
貸：銀行存款  450

小云朵海南 追問

2020-06-24 11:58

謝謝老師。

小云朵海南 追問

2020-06-24 11:59

老師這樣做賬，后面或者第二年填報(bào)需要注意什么嗎，我第一次做

bamboo老師 解答

2020-06-24 12:13

這個(gè)跟第二年的年報(bào)沒有關(guān)系