qy 追問

2020-06-24 15:25

為什么可以免費使用啊，不是都要租賃了么？稅務讓免費使用嗎？現(xiàn)在裝修房子開的專用發(fā)票，很多家具等開的專用發(fā)票，這個不開租賃發(fā)票進項稅可以抵扣嗎？以后稅務會不會讓進項轉(zhuǎn)出

玲老師 解答

2020-06-24 15:28

您好，是不是免費用這個按你們實際情況？自己約定，你問我可不可以免費用？使用？我說可以免費用，

玲老師 解答

2020-06-24 15:28

企業(yè)真實發(fā)生的業(yè)務進項稅額可以抵扣，不用進項稅額轉(zhuǎn)出

qy 追問

2020-06-24 15:32

但是沒有租賃發(fā)票的話，相當于這個辦公室的裝修是個人（就是法人的老公）應該負擔的裝修費用，不是公司的裝修費用

玲老師 解答

2020-06-24 15:49

你好  沒有發(fā)票支出可以正常做賬，就是不能稅前扣除

qy 追問

2020-06-24 16:06

就是增值稅的進項不能抵扣，如果抵扣了，以后也要進項轉(zhuǎn)出，企業(yè)所得稅也不能稅前扣除，現(xiàn)在計入費用，以后也要納稅調(diào)增？

玲老師 解答

2020-06-24 16:07

您好，，因為您沒有取得發(fā)票，所以你不存在抵扣和進項稅額轉(zhuǎn)出這個事兒，就是所得稅做納稅調(diào)整

qy 追問

2020-06-24 16:09

我租賃發(fā)票沒有取得，但是裝修房子的發(fā)票取得了，都是專業(yè)發(fā)票，金額大概80萬左右

玲老師 解答

2020-06-24 16:09

您裝修取得了發(fā)票，如果您是一般納稅人，取得專票進項稅額可以抵扣

玲老師 解答

2020-06-24 16:10

因為您是免費試用的，所以沒有取得租賃的發(fā)票，

qy 追問

2020-06-24 16:12

是的，免費使用的，所以沒有取得租賃發(fā)票，就這樣的情況，房子的裝修費用可以抵扣增值稅不？企業(yè)所得稅可以稅前扣除不？

玲老師 解答

2020-06-24 16:13

可以抵扣，可以所得稅前扣除

qy 追問

2020-06-24 16:23

還有個疑問，就是法人名下的車，公司的員工辦事開著了，我聽朋友說這些加油發(fā)票、過路費等如果要所得稅前扣除，就要開公司向法人租車的發(fā)票了，而且不能寫免租，不能無償使用，必須要支付有償使用了，否則會計上可以入賬，但是所得稅不讓扣除，我感覺租房這個和租車這個一樣 ，為什么租房可以做個免租？

玲老師 解答

2020-06-24 16:26

您好，這個實際工作中各地有差異，按照您當?shù)氐恼邎?zhí)行