麗 追問

2020-06-29 17:20

發(fā)票沒有到，進(jìn)項(xiàng)稅額實(shí)際并沒有產(chǎn)生也能直接做進(jìn)項(xiàng)稅額么

小林老師 解答

2020-06-29 17:22

您好，沒有收到發(fā)票，不能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅，只能在收到發(fā)票時(shí)做進(jìn)項(xiàng)。

麗 追問

2020-06-29 17:23

那你這回答我看不懂了

小林老師 解答

2020-06-29 17:25

您好，若開始沒收到發(fā)票，只能借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）未確認(rèn)融資費(fèi)用貸：銀行存款 長(zhǎng)期應(yīng)付款。

麗 追問

2020-06-29 17:30

 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）未確認(rèn)融資費(fèi)用，這是寫的兩個(gè)會(huì)計(jì)科目？

小林老師 解答

2020-06-29 17:41

您好，是的。未確認(rèn)融資費(fèi)用是單獨(dú)一個(gè)科目，做為長(zhǎng)期應(yīng)付款的備抵科目。

麗 追問

2020-06-29 17:44

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）這個(gè)我財(cái)務(wù)軟件里沒有，是可以自己下設(shè)一個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額么

小林老師 解答

2020-06-29 18:02

您好，您可以自己設(shè)置的。取得發(fā)票后，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。

麗 追問

2020-06-29 18:05

如果這樣設(shè)置了，在我發(fā)票回來前，那我資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)就會(huì)有這個(gè)金額，這個(gè)沒有影響么？每個(gè)季度的報(bào)表都是要在稅務(wù)系統(tǒng)里的。

小林老師 解答

2020-06-29 18:14

您好，這個(gè)是沒有影響的，若您不放心，可以將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）替換為其他流動(dòng)資產(chǎn)。

麗 追問

2020-06-29 18:17

比如說 替換為哪個(gè)流動(dòng)資產(chǎn)比較好

小林老師 解答

2020-06-29 18:18

您好，其他流動(dòng)資產(chǎn)是報(bào)表的一個(gè)科目，就是其他流動(dòng)資產(chǎn)。報(bào)表里有科目是其他流動(dòng)資產(chǎn)。

麗 追問

2020-06-29 18:20

謝謝你耐心的回答我的問題

小林老師 解答

2020-06-29 18:21

您好，您客氣了，小林非常榮幸能夠給您支持！