靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:32

那需要開發(fā)票的時候，分錄怎么做，成本需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:33

借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:34

好的，老師發(fā)出商品的金額和收入時的金額一致嗎

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:34

不是的 是銷售的數(shù)量*庫存商品庫存單價

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:39

老師，我這邊還不知道客戶要求開那類商品票，客戶那邊說開票商品和實際買的商品不一樣，有些商品進價不一樣，

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:42

那您按照實際銷售的商品先寫分錄的金額  
應(yīng)該銷售什么開具什么的 不能亂開

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:48

好的，謝謝老師，還有一個問題，對公戶隔月退款，怎么做賬呢？

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:50

請問是收款后退還么

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:51

上個月收款，本月退款

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:52

借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款
貸：銀行存款

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 14:54

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-07-03 14:54

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 16:19

老師，打擾了，就上次我提問的那些問題，我這邊預(yù)收賬款不多，可以做應(yīng)收賬款嗎

bamboo老師 解答

2020-07-03 16:24

可以的 預(yù)收不多 直接計入應(yīng)收

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 16:28

謝謝，老師，預(yù)收賬款大約多少金額，就算多了

bamboo老師 解答

2020-07-03 16:36

看發(fā)生的頻率吧 不看金額

靚麗的鋼筆 追問

2020-07-03 16:36

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-07-03 16:37

大部分小企業(yè)是不用這個科目的 我自己也不怎么用