XX 追問

2020-07-06 17:50

還沒有開回來，說是開了

XX 追問

2020-07-06 17:51

還沒有報(bào)個(gè)稅

XX 追問

2020-07-06 17:51

應(yīng)該我們報(bào)還是對(duì)方報(bào)呢？

樸老師 解答

2020-07-06 18:03

你們自己報(bào)就可以了，收到社保費(fèi)發(fā)票做賬和你們自己繳納一樣的

XX 追問

2020-07-06 18:06

怎么做賬？

XX 追問

2020-07-06 18:06

先計(jì)提社保

樸老師 解答

2020-07-06 18:10

對(duì)
借管理費(fèi)用－工資
借管理費(fèi)用－社保
貸應(yīng)付職工薪酬－工資
貸應(yīng)付職工薪酬－社保

樸老師 解答

2020-07-06 18:11

借管理費(fèi)用－工資（包含個(gè)人社保
借管理費(fèi)用－社保
貸應(yīng)付職工薪酬－工資（包含個(gè)人社保
貸應(yīng)付職工薪酬－社保

XX 追問

2020-07-06 18:11

繳納的這個(gè)怎么做賬務(wù)處理

樸老師 解答

2020-07-06 18:19

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

XX 追問

2020-07-06 18:21

謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-06 18:30

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝