空 追問

2020-07-06 19:48

1、說實際操作中進項稅暫估是做到其他應收款里的不對嗎？
2、做進項稅暫估是因為做了成本暫估，發(fā)票還沒到，做了成本暫估里面不是有預付款嗎所有中間這筆預付款里還有進項稅的錢，所以和成本一起暫估

空 追問

2020-07-06 19:57

不是單獨做暫估是因為暫估了成本才做的這筆進項稅的暫估

maize老師 解答

2020-07-06 20:13

1是的，2 這個是做借庫存商品 貸應付賬款暫估款，根據(jù)不含稅做暫估，不包括進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)成本取得是不含稅

空 追問

2020-07-06 20:18

是提供技術(shù)服務已經(jīng)付款1000，票還沒收到，成本明細已經(jīng)發(fā)出來了
暫估成本分錄不是下面這樣做嗎？
借：主營業(yè)務成本900
借：其他應收款－XX公司－進項稅暫估
貸：預付賬款1000

maize老師 解答

2020-07-06 20:28

不是，借主營業(yè)務成本 900 貸應付賬款暫估款900，根據(jù)不含稅做

空 追問

2020-07-06 20:38

有的說實操中暫估成本需要把進項稅估到其他應收款里。
以前月的暫估。本月暫估下月紅沖在做筆正確的。
老師你這沒做進項稅暫估，下月是不是也不需要紅沖了？
直接借：進項稅，貸：預付賬款
就行了？
怎么樣做才是正確的呀？

空 追問

2020-07-06 20:39

以前學的暫估好像是

空 追問

2020-07-06 20:39

本月暫估下月紅沖在做筆正確的。

maize老師 解答

2020-07-06 20:42

你這個不含稅沒有差額只需要做貸應付賬款暫估款，-900 貸應付賬款供應商900 ，稅額部分做借進項稅額  貸應付賬款供應商這樣，主營業(yè)務成本不需要沖掉沒有問題話，

maize老師 解答

2020-07-06 20:42

我學的是根據(jù)不含稅去暫估？

空 追問

2020-07-06 20:47

1、為啥是應付款？我們付款他們還沒開票不應該是預付款嗎？
2、老師學的是不含稅暫估這個意思嗎？
3、老師說的分錄是本月暫估成本
借：主營業(yè)務成本         900
貸：預付賬款－XX公司900
下月收到發(fā)票直接
借：應交稅費－進項稅100
貸：預付賬款－XX公司100
這樣嗎？如果這樣做了要不要再做個輔助賬？

maize老師 解答

2020-07-06 20:56

暫估是掛應付賬款，暫估款，單獨掛這個，你付款做借預付賬款供應商這個可以，你沖掉時借主營業(yè)務成本 負數(shù) 貸應付賬款暫估款 負數(shù)，之后按發(fā)票做借主營業(yè)務成本 貸 應付賬款供應商，  ，稅額沒有到是不能暫估進項稅額，所以這個根據(jù)不含稅暫估，3 貸應付賬款暫估款，-900 貸預付賬款供應商900， 稅額部分做借進項稅額 貸預付賬款供應商

空 追問

2020-07-06 22:28

付款時：
借：預付賬款1000
貸：銀行存款-XX公司 1000
暫估成本：
借：主營業(yè)務成本900
貸：應付賬款－XX公司 900
第二月收到發(fā)票后：
紅沖成本
借：主營業(yè)務成本負數(shù)900
貸：應付賬款－XX公司負數(shù)900
在做一筆正確的分錄
借：主營業(yè)務成本900
借：應交稅費－進項稅100
貸：預付賬款－Xx公司1000
這樣做嗎？老師你寫的有點亂我沒理清楚～～

maize老師 解答

2020-07-06 22:42

不是，暫估做借主營業(yè)務成本，貸應付賬款暫估款，明細話暫估款

maize老師 解答

2020-07-06 22:43

不是掛公司，這個掛暫估款

空 追問

2020-07-06 23:06

付款時：
借：預付賬款－xx公司1000
貸：銀行存款 1000
暫估成本：
借：主營業(yè)務成本900
貸：應付賬款－暫估款 900
第二月收到發(fā)票后：
紅沖成本
借：主營業(yè)務成本負數(shù)900
貸：應付賬款－暫估款900
在做一筆正確的分錄
借：主營業(yè)務成本900
借：應交稅費－進項稅100
貸：預付賬款－Xx公司1000
這樣做嗎？如果這樣的話暫估款如果多的話不就分不清暫估的是誰家的款了嗎？紅沖掉之后在正確的分錄時找不到對應的預付款或放錯了對應的預付款咋辦？

maize老師 解答

2020-07-07 07:26

你可以后面摘要寫明暫估誰家的

maize老師 解答

2020-07-07 07:27

咋會找不到你不是寫預付公司嗎，暫估摘要寫清楚到時候?qū)獩_掉

空 追問

2020-07-07 08:28

老師那我上面改了暫估那一串分錄從開始到結(jié)束對不對呀

maize老師 解答

2020-07-07 08:40

付款時：
借：預付賬款－xx公司1000
貸：銀行存款 1000
暫估成本：
借：主營業(yè)務成本900
貸：應付賬款－暫估款 900
第二月收到發(fā)票后：
紅沖成本
借：主營業(yè)務成本負數(shù)-900
貸：應付賬款－暫估款-900
在做一筆正確的分錄
借：主營業(yè)務成本900
借：應交稅費－進項稅100
貸：預付賬款－Xx公司1000

空 追問

2020-07-07 11:54

我把暫估的摘要這樣的寫的
摘要：暫估2020.6.30日記40號憑證預付XX公司服務費成本
這樣寫可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-07 12:04

這個摘要寫發(fā)生xx公司服務費成本，暫未取得發(fā)票，