Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 20:25

好的，什么情況下教育費(fèi)附加和地方教育附加 是減免的呀？

鄒老師 解答

2020-07-06 20:25

你好
月度收入低于10萬(wàn)，季度低于30萬(wàn)教育費(fèi)附加和地方教育附加 是免征的

Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 20:34

不是很明白，可以講解詳細(xì)一點(diǎn)哇？我記得小規(guī)模自開(kāi)普票月低于10萬(wàn)季度低于30萬(wàn)是全額免征增值稅還有不交附加稅的，代開(kāi)專(zhuān)票交增值稅，     我不明白的就是對(duì)小規(guī)模代開(kāi)專(zhuān)票，教育費(fèi)附加和地方教育附加免不免？

鄒老師 解答

2020-07-06 20:36

你好
小規(guī)模自開(kāi)普票月低于10萬(wàn)，季度低于30萬(wàn)是全額免征增值稅，增值稅免征了那附加稅也就免征的
去稅局代開(kāi)發(fā)票，需要繳納增值稅，城建稅
由于代開(kāi)發(fā)票收入金額季度低于30萬(wàn)，那教育費(fèi)附加，地方教育附加也就免征了的

Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 20:43

好的我明白了，對(duì)了還有就是我代開(kāi)專(zhuān)票時(shí)已經(jīng)交了17.89元的城建稅，計(jì)稅依據(jù)是2951.1，但是稅費(fèi)計(jì)算時(shí)顯示應(yīng)納稅73.78 - 已繳17.89＝應(yīng)補(bǔ)退稅額55.89，是不是代表我還要交55.89的城建稅呀？

鄒老師 解答

2020-07-06 20:44

你好，你這里計(jì)稅依據(jù)2951.1是根據(jù)計(jì)算得來(lái)的呢？

Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 20:45

代開(kāi)專(zhuān)票所交的增值稅2951.1

鄒老師 解答

2020-07-06 20:46

你好，代開(kāi)專(zhuān)票所交的增值稅2951.1，那代開(kāi)的時(shí)候，城建稅納稅金額應(yīng)當(dāng)是=2951.1*7%*50%才是啊

Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 20:51

老師你看下這個(gè)截圖，幫忙看下哈，我就不是很明白代開(kāi)專(zhuān)票交了城建稅，是不是還要交？

鄒老師 解答

2020-07-06 20:53

你好，如果是代開(kāi)的時(shí)候少交了城建稅，那就需要補(bǔ)交的

Cherry小周 追問(wèn)

2020-07-06 21:05

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-07-06 21:06

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝