65596818 追問

2020-07-08 11:19

6月計(jì)提分錄只做，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬嗎？工資單要付在后面的吧？

樸老師 解答

2020-07-08 11:26

是的，要附一個(gè)工資表的

65596818 追問

2020-07-08 12:24

借，應(yīng)付職工薪酬-工資
貸，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
        應(yīng)交稅金-個(gè)人所得稅
        現(xiàn)金
這個(gè)分錄是7月做嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 12:33

嗯，就是這樣做的哦

65596818 追問

2020-07-08 13:16

以前老會(huì)計(jì)留下的賬這兩個(gè)分錄是做在同一個(gè)月的，是怎么回事？

樸老師 解答

2020-07-08 13:22

就是發(fā)工資扣了社保和個(gè)稅

65596818 追問

2020-07-08 13:25

和跨月做有什么區(qū)別？

樸老師 解答

2020-07-08 13:37

沒什么區(qū)別，分錄一樣

65596818 追問

2020-07-08 14:17

那老師這樣做可不可以？6月個(gè)人所得稅0申報(bào)，但是6月社保有1人已經(jīng)申報(bào)賬戶已扣款，6月計(jì)提分錄
借：管理費(fèi)用 -工資   400.6
        管理費(fèi)用-社保  185
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保  185
        其他應(yīng)收款-個(gè)人社保   400. 6

7月收到銀行扣款水單
借：應(yīng)付職工薪酬-社保  185
        其他應(yīng)收款-個(gè)人社保   400. 6
貸：銀行存款   585.6

65596818 追問

2020-07-08 14:17

個(gè)人社保部分是不是放到管理費(fèi)用-工資？

65596818 追問

2020-07-08 14:19

公司實(shí)際沒有發(fā)放工資，我只要把社保做平，待7月份工資確定了，再按正常走，不知可否

樸老師 解答

2020-07-08 14:26

是，和工資一塊做的，直接一塊在工資里計(jì)提，可以