暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款。收到發(fā)票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款-暫估應付賬款（紅字） 以實際收到發(fā)票：借：庫存商品 應應稅費-進項稅 貸：銀行存款或應付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

你好，我們公司老會計總是讓我們做賬都用應收應付款來做（比如，今天我看銀行流水，明明我們收到商戶的購貨亂100萬，然后讓做賬，借銀行存款 貸應收賬款 來做，然后我們?nèi)ベ従?0萬 就 借應付賬款 貸銀行存款 ）我就想，這樣做，那么進項銷項稅怎么提現(xiàn)，庫存商品怎么提現(xiàn)，我問他，他說這樣好對賬！我就就搞不清楚了，謝謝老師，

答： 專票可以抵扣的就要單獨做進項的，想對賬可以單獨做流水賬的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1、5月銀行付款：借庫存商品-暫估。 貸銀行存款6月收到發(fā)票：借庫存商品-面膜。 貸：庫存商品-暫估2、5月收到發(fā)票借：庫存商品-面膜。 貸：應付賬款6月付款借：應付賬款。 貸現(xiàn)金對嗎？

答： 是否取得增值稅專用發(fā)票還是取得增值稅普通發(fā)票，如果取得普票，上述憑證處理正確，如果有稅，請在驗票時加入應交稅費——應交增值稅（進項稅額）科目