yanly_xie 追問

2020-07-08 16:06

老師好，我司是小規(guī)模納稅人，我發(fā)現(xiàn)今年的1月期初余額與去年12月期末余額不一致，現(xiàn)在都7月了，我該如何做？能重新開始做今年的賬嗎？今年才自己做的賬，因為外賬做的軟件和公司的版本不同兼容不了。所以會計就把余額輸入了，之前也沒發(fā)現(xiàn)不同，現(xiàn)在檢查才發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)和去年的不一樣，現(xiàn)在要怎么辦呢老師。我看了一下，是錯在了應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付這幾個科目，其他數(shù)額都是一樣的

徐阿富老師 解答

2020-07-08 16:11

你好，這個可能是重分類的原因，不影響的，

yanly_xie 追問

2020-07-08 16:13

老師好，不是的，是今年年初的數(shù)據(jù)和去年年末的數(shù)據(jù)完全不一樣呢，今年的期初余額比去年的期末余額多了幾百萬，按道理說，今年期初余額等于去年期末余額吧

徐阿富老師 解答

2020-07-08 16:32

那你把不一樣的數(shù)據(jù)都列出來，看看錯的借貸是不是一樣金額，如果一樣金額，可以用憑證調(diào)整

yanly_xie 追問

2020-07-08 16:45

老師好，我找到原因了，現(xiàn)在是應(yīng)付-預(yù)付，應(yīng)收-預(yù)收。都剛好等于年初的那個數(shù)額，可是我的憑證需要怎么做，請老師寫一下。

徐阿富老師 解答

2020-07-08 16:52

你好，如果原來應(yīng)付借方，現(xiàn)在填到預(yù)付借方，應(yīng)收貸方，現(xiàn)在填到預(yù)收貸方那么這個是對的，不用調(diào)整

yanly_xie 追問

2020-07-08 16:54

老師，您看發(fā)給你的兩張圖片、一張是去年年末的一張是今年年初的、相差的數(shù)額很大呀，需要調(diào)回來吧，資產(chǎn)總額兩者相差太大了，

徐阿富老師 解答

2020-07-08 16:58

你好，這是因為科目重分類的原因，上面說了。如果原來應(yīng)付借方，現(xiàn)在填到預(yù)付借方，應(yīng)收貸方，現(xiàn)在填到預(yù)收貸方那么這個是對的，是因為原來的報表沒有重分類的原因。

yanly_xie 追問

2020-07-08 17:03

老師好，那為什么現(xiàn)在重分類了，資產(chǎn)總額會相差那么多的呢？重分類也會影響資產(chǎn)總額的數(shù)據(jù)的嗎？

徐阿富老師 解答

2020-07-08 17:04

你好，規(guī)范做法是要重分類的，不重分類是不對的，會影響資產(chǎn)總額的。

yanly_xie 追問

2020-07-08 17:06

老師，~~~~(>_<)~~~~ 那這樣我就不能不確定我的資產(chǎn)總額到底正不正了呀。說到底我們也是預(yù)收預(yù)付也是沒有明細(xì)賬的，現(xiàn)在就是資產(chǎn)負(fù)債表里有這個數(shù)據(jù)而已，

徐阿富老師 解答

2020-07-08 17:08

你好，你的意思沒有明細(xì)？那你更不能隨便調(diào)整

yanly_xie 追問

2020-07-08 17:14

老師好，因為去年之前的賬都是沒有預(yù)收預(yù)付的，今年換了電腦，重新做賬資產(chǎn)負(fù)債表里就有預(yù)收預(yù)付的金額，所以，現(xiàn)在也不能確定重分類之后的表報是不是正確的嗎？因為應(yīng)付-預(yù)付，應(yīng)收-預(yù)收，相減之后是等于重分類之前的金額的，我也很確定期初余額沒有錯誤的。

徐阿富老師 解答

2020-07-08 17:15

你好，那就不要去調(diào)整，

yanly_xie 追問

2020-07-08 17:16

老師好，不調(diào)整，我總感覺這報表不是正確的，~~~~(>_<)~~~~

徐阿富老師 解答

2020-07-08 17:25

你好，一般情況下，根據(jù)你的描述，我的判斷是之前的不對，如果你要調(diào)，那么憑明細(xì)，調(diào)整到原來的科目里去，但只要是財務(wù)報表設(shè)定為重分類，那么報表還是會和你現(xiàn)在的一樣的

yanly_xie 追問

2020-07-08 17:31

老師好，是因為之前沒有分預(yù)收預(yù)付，如果稅局的問起來，我們需要怎么作答？

徐阿富老師 解答

2020-07-08 17:34

你好，就說報表設(shè)置沒有重分類的